Sporazum o usvajanju i plan dokumenta IRA

Što je IRA sporazum o usvajanju i dokument o planu?

Sporazum o prihvatanju IRA-e i plan dokumenta je ugovor između vlasnika IRA-e i financijske institucije u kojoj se vodi račun. Ugovor o prihvaćanju IRA-e i dokument o planu mora potpisati vlasnik računa prije nego što pojedinačni mirovinski račun može postati valjan. Sadrži osnovne osobne podatke o vlasniku računa, kao što su adresa, datum rođenja i broj socijalnog osiguranja, te utvrđuje detaljna pravila u vezi s mirovinskim računom.

Objašnjen Ugovor o usvajanju i dokument o planu

Sporazum o prihvatanju IRA-e i planski dokument objašnjavaju ograničenja godišnjeg doprinosa plana, zahtjeve za prihvatljivost, način na koji se mogu ulagati doprinosi, vrste ulaganja koja su zabranjena (npr. Kolekcionarska sredstva) i iznose koji se mogu uložiti, kako i kada sredstva na računu mogu biti povučena, odredbe koje se odnose na traženu raspodjelu, kako se raspoređuju doprinosi poslodavaca, pod kojim uvjetima se račun može prenijeti, što će se dogoditi s računom ako vlasnik (štediša) umre i koje su naknade i troškovi povezani s planom. Sporazum o usvajanju IRA-e mora biti popraćen osnovnim planskim dokumentom koji objašnjava kako će plan raditi.

Obrasci IRS-a

Vlasnik računa trebao bi ispuniti ugovor o usvajanju IRA-e za tradicionalne i roth IRA-e te za račune za obrazovanje i štedne uloge i račune za zdravstvene štednje (HSA). Takav se ugovor također ispunjava za kvalificirane planove, jednostavne IRA-ove, SEP IRA-e i razne mirovinske planove koje poslodavci sponzoriraju. Služba za unutarnje prihode (IRS) pruža informativne vodiče i obrasce koji pokrivaju usvajanje IRA-ove i planske dokumentacije u Obrascu serije 5305.

• Obrazac 5305: Tradicionalni račun za pojedinačno umirovljenje
• Obrazac 5305-A: Tradicionalni skrbnički račun pojedinaca
• Obrazac 5305-E: Račun za štednu knjižicu Coverdell obrazovanja
• Obrazac 5305-EA: Coverdell račun za skrb o školovanju (pod odjeljkom 530 Zakona o unutarnjim prihodima)
• Obrazac 5305-R: Roth Individualni račun za umirovljenje
• Obrazac 5305-RA: Roth individualni skrbnički račun umirovljenika
• Obrazac 5305-RB: Roth Individualno izdvajanje mirovine
• Obrazac 5305-S: jednostavni račun za pojedinačno umirovljenje
• Obrazac 5305-SA: Jednostavni skrbnički račun pojedinaca
• Obrazac 5305-SEP: Pojednostavljena mirovina zaposlenika - Ugovor o doprinosu za pojedine mirovinske račune
• Obrazac 5305-SIMPLE: Poticajni plan usklađivanja štednje za zaposlenike malih poslodavaca (SIMPLE) za uporabu s određenom financijskom institucijom
• Obrazac 5306: Zahtjev za odobrenje prototipa ili poslodavca sponzoriranog individualnog mirovinskog sporazuma (IRA)

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Jednostavna IRA Jednostavna IRA je plan mirovinske štednje koji može koristiti većina manjih poduzeća sa 100 ili manje zaposlenih. više Individualni račun umirovljenja (IRA) Pojedinačni mirovinski račun (IRA) alat je za ulaganje koje pojedinci koriste kako bi zaradili i izdvojili sredstva za mirovinsku štednju. više Pojednostavljena mirovina zaposlenika (SEP) Definicija Pojednostavljena mirovina zaposlenika je mirovinski plan koji poslodavac ili samozaposleni pojedinci mogu uspostaviti. više Što je IRS publikacija 590-A? Publikacija IRS-a 590-A nudi detaljan pregled pravila o doprinosu za pojedinačne mirovinske aranžmane (IRAs). više Što je tradicionalna IRA? Tradicionalni IRA (individualni mirovinski račun) omogućava pojedincima da usmjere prihode prije oporezivanja na ulaganja koja mogu narasti odgoditi porez. više Kazna za prekomjerno akumuliranje Kazna viška akumulacije duguje se IRS-u kada vlasnik mirovinskog računa ili korisnik ne raspodijeli minimalni iznos koji dospijeva za godinu dana. više partnerskih veza