Umirovljenje: što se događa ako supružnik umre?

Kada razmišljate o mirovinskim fondovima, vjerojatno vas najviše brine to što imate dovoljno novca za ugodno življenje. Ono što ljudi često zaboravljaju da planiraju - sasvim razumljivo - je njihov eventualni prolazak. Radi supružnika ili drugih članova obitelji osigurajte da su stvari pravilno postavljene. Nije dovoljno samo zaraditi novac; morate ga zaštititi i osigurati da nakon smrti dođe u prave ruke.

"Računi za umirovljenje s loše osmišljenim oznakama korisnika mogu potencijalno koštati vašu obitelj desetke tisuća ili čak stotine tisuća dolara ako budu učinjeni pogrešno", rekao je Dan Stewart, predsjednik CFA®, predsjednik tvrtke Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "Ispravna oznaka korisnika ključna je za mirovinske planove. Mnogo je zamki i mina koje treba izbjegavati prilikom imenovanja primarnih korisnika i potencijalnih korisnika. Da biste izbjegli kazne i poreze, zaista morate potražiti savjet od nadležni savjetnik tečno planira nekretnine. "

Ključni odvodi

• Ljudi bi trebali osigurati da su određene mjere kojima se jamči da će njihov novac otići tamo gdje žele u slučaju njihove smrti.
• IRA-i, 401 (k) i porezi na nekretnine rješavaju se drugačije ako je supružnik preminuo.
• Naknade za obiteljsku mirovinu mogu se značajno razlikovati ovisno o korisnicima i bračnoj situaciji.

IRA

IRA-ovi općenito nisu obuhvaćeni vašom voljom. Kada otvorite IRA, trebali biste ispuniti obrazac o imenovanju korisnika. Ovaj obrazac imenuje osobu ili ljude koji će primiti vaš IRA i u kojim omjerima. Obrazac možete izmijeniti u bilo kojem trenutku, ali tko god je na obrascu nakon vaše smrti, dobit će sredstva - čak i ako su bivši supružnik ili dezinficirano dijete.

"Ako imenovate više ljudi kao korisnike jednog mirovinskog plana, svi oni uzimaju potrebnu minimalnu raspodjelu (RMD) na temelju očekivanog životnog vijeka najstarijeg korisnika (tj. Osobe koja mora iznijeti najveće raspodjele)." Bolje se razdvojiti imovina na nekoliko planova, pri čemu je svaki korisnik primatelj svog nasljeđenog IRA-a, "rekao je odvjetnik za nekretnine Daniel Timins, CFP®, odvjetnički uredi Daniela Timinsa, New York, NY

Vaš korisnik ima pet opcija:

1. Zadržite naslijeđenu IRA: Ovo je dobra opcija ako je pokojnik već počeo uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) s računa. Kao zavoj, korisniku omogućuje i da povuče ta sredstva, čak i ako je mlađi od 59½ godina, bez plaćanja uobičajene 10% kazne za rano povlačenje. RMD-ovi se i dalje temelje na dobi umrle osobe, a ne na korisniku osim ako korisnik ne podnese novi raspored, ovisno o njegovoj dobi. Važno: Ako IRA koju baštinite je Roth, morate uzeti RMD-ove, iako ih pokojnik nije morao uzeti; pravila su za korisnike drugačija nego za sudionike. Ova povlačenja mogu biti podložna porezu na dohodak.
2. Pomaknite se preko IRA-e: uzmite imovinu i ubacite je u osobnu IRA-u - novu ili već postojeću - bez plaćanja poreza na dohodak ili kazne za rano povlačenje (osim ako niste mlađi od 59 godina kada uzimate raspodjelu). Ako prebacite naslijeđen Roth IRA, ne plaćate kazne ako je imovina na računu pet godina. Ova opcija prelaska otvorena je samo za preživjelog supružnika i on ili ona moraju prenijeti na istu vrstu računa - tradicionalni IRA na tradicionalnu IRA ili Roth IRA na Roth IRA. "Ako ga supružnik uvede u svoj osobni IRA, oni mogu ažurirati korisnike i odgoditi uzimanje RMD-a ako su mlađi od 70½ godina", rekao je Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner i izvršni potpredsjednik financijsko planiranje u STA Wealth Management, Houston, Texas.
3. Pretvori u Roth IRA: Ako očekujete da će biti u višem poreznom razredu kasnije u životu, moglo bi biti korisno pretvoriti tradicionalni IRA u novi Roth IRA račun. Imajte na umu da ćete u ovom trenutku platiti sve važeće poreze na dohodak, ali na cesti više nećete dugovati porez niti ćete morati uzimati RMD.
4. Odbijanje cijele ili dijela imovine: U osnovi, to znači da se odričete bilo kojeg i cijelog potraživanja prema fondovima, koji zatim prelaze na druge korisnike spomenute u obrascu o imenovanju.
5. Uzmi novac: Unovčite IRA. Ako ste mlađi od 59½, može se primijeniti 10% kazna za rano povlačenje. Tada ćete platiti sve primjenjive poreze i to vas može odvesti u viši porezni razred. Ako je IRA značajna, obratite se financijskom savjetniku o načinima kako iskoristiti porez.

401 (k) Plan

Stvari su malo drugačije s vašim brojem 401 (k). I dalje ćete ispuniti obrazac koji označava tko će primati vaše beneficije kada umrete. Međutim, ako ste u braku, zakon kaže da će vaš supružnik dobiti račun. Čak i ako ste godinama bili legalno razdvojeni, a sada živite s nekim drugim, supružnik ima pravo na račun nakon vaše smrti. Jedini način na koji se to može promijeniti je ako supružnik potpiše dokument kojim se odriče svojih prava kao korisnika. Nagodbe razvoda obično uključuju odredbe o tome imaju li bivši supružnici neki novac od 401 (k), u skladu s pravilima plana svakog supružnika.

"Uvijek ažurirajte svoje papire za poslodavce 401 (k) o imenovanju korisnika odmah nakon razvoda kako bi odrazio namjeravanog korisnika i posavjetujte se s odvjetnikom za planiranje nekretnine kako biste osigurali da će se vaše želje ostvariti nakon vaše smrti - naročito ako ste se ponovno udali - kako biste izbjegli budući sukob, Inače, vaš bivši supružnik može dobiti nešto što nije dogovoreno ", izjavila je Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, financijski planer s Biti Mindful u razvodu, Scottsdale, Ariz.

Ako ste sami, osobe koje su navedene u obrascu vašeg korisnika primaju račun.

Opcije primatelja s brojem 401 (k) u osnovi su iste kao kod IRA-e: zadržite, nekako prebacite, unovčite ili odbijte da biste ga primili.

Porez na nekretnine

Svaki put kada se pojave teme imovine i smrti, trebao bi se pojaviti predmet poreza na nekretnine. Ako biste otišli u 2017. godini, na vaše korisnike savezni porezi neće utjecati ako ukupna vrijednost vašeg imanja iznosi 11, 4 milijuna dolara ili manje.

Ako prelazi taj iznos, razgovarajte s pravnikom nekretnina ili poreznim odvjetnikom što je prije moguće kako biste razgovarali o strategijama za zakonsko sklonište imovine. Može uključivati ​​strategije poput uspostavljanja povjerenja.

Socijalno osiguranje

Socijalno osiguranje isplatit će supružniku jednokratnu smrtnu naknadu u iznosu od 255 USD, ako on ili ona žive u istoj kući kao i vi. Ako nema supružnika, naknadu mogu dobiti radničko dijete ili djeca. Oni moraju podnijeti zahtjev za ovo plaćanje u roku od dvije godine od vaše smrti. Ostala pravila mogu utjecati na njihovu podobnost.

Vrste beneficije za preživljavanje

Ljudi misle na socijalno osiguranje kao na mirovinu tijekom odlaska u mirovinu, no neki bi novac koji uplatite u sustav kasnije mogao, zapravo, poslužiti kao polisa životnog osiguranja za vaše nasljednike. Isti krediti koji vam daju pravo na vlastite povlastice također daju određenim osobama obiteljsku naknadu - supružniku, razvedenom supružniku, djeci ili uzdržavanim roditeljima. Supružnici mogu primiti potpunu obiteljsku naknadu nakon što dosegnu svoju punu mirovinu, između 66 i 67, ovisno o godini rođenja. Možda će moći primiti neke isplate ranije ako se primjenjuju određeni uvjeti.

Prema podacima Uprave za socijalno osiguranje, 98 od svakih 100 djece moglo bi dobiti beneficije ako umre radni roditelj. Vaše nevjenčano potomstvo može primiti beneficije do 18 ili 19 godina života ako i dalje pohađaju osnovnu ili srednju školu. Ako su bili invalidi prije 22 godine i ostaju onesposobljeni, naknadu mogu primiti u bilo kojem trenutku. Pastorci, unuci, pastorci ili usvojena djeca mogu dobiti beneficije pod određenim okolnostima.

Supružnici koji se razvode mogu dobiti pogodnosti ako je brak trajao najmanje 10 godina ili ako se brinu za vaše dijete mlađe od 16 godina ili osobe s invaliditetom. Dijete mora biti prirodno ili zakonski usvojeno dijete vašeg supružnika.

Kako se izračunavaju naknade za preživljavanje

Kao i vlastite isplate, veličina obiteljske naknade ovisnika ovisi o prosječnoj zaradi u životu. Naravno, što više novca zaradite, veća su plaćanja vašem supružniku. Općenito, osoba može istovremeno primiti samo jednu korist. Udovice i udovice imaju mogućnost prikupljanja naknada za nasljednike, a zatim prelazak u svoju korist kasnije, ako je to veće. Na primjer, vaš preživjeli supružnik mogao bi pričekati do navršene 70. godine života da bi se prebacio na njihovu osobnu naknadu ako je to veće od isplate nasljednika.

Kad preživjeli supružnik ode u mirovinu, socijalno osiguranje uvijek će najprije platiti osobne koristi pojedinca. Ako su njegove koristi za opstanak veće od osobnih koristi, ta osoba prima kombinaciju koristi, u zbroju jednakih onima većih prednosti preživljavanja. "Na primjer, ako je naknada vašeg supružnika iznosila 1200 USD mjesečno, a vi ste imali vlastitu korist od 600 USD mjesečno, tada vam ukupna naknada za socijalno osiguranje ide 1200 USD", rekao je Mark Hebner, osnivač i predsjednik Index Fund Advisors, Inc., u Irvineu, Kalifornija, i autor knjige „Indeksni fondovi: Program oporavka u 12 koraka za aktivne investitore“.

Pravila za naknade za obiteljske naknade vrlo su složena. Toliko su komplicirani da socijalno osiguranje zahtijeva da razgovarate s predstavnikom da biste ih dobili.

Donja linija

Nitko ne voli razmišljati o svojoj smrti. Ali zarad voljenih osoba, odvojite vrijeme da uredite svoje račune i provjerite jesu li uspostavljeni odgovarajući planovi i odredbe korisnika. Ako ste u braku, razgovarajte s supružnikom o organiziranju njenih sredstava ili sredstava kako biste bili međusobno zaštićeni. Puno ste radili za novac - sada svojim preživelima olakšajte pristup.