Promjena promjenjive rente u IRA-i

Kvalificirane promjenjive anuitete - one uspostavljene s dolarima prije oporezivanja - možete prebaciti u tradicionalni IRA. Kvalificirane anuitete poslodavci često postavljaju u ime svojih zaposlenika kao dio mirovinskog plana. Nekvalificirani varijabilni anuiteti - oni uspostavljeni s dolarima nakon oporezivanja - ne ispunjavaju uvjete za prelazak na tradicionalni IRA, ali možete ih premjestiti na druge vrste ne kvalificiranih računa.

Karakteristike varijabilnih anuiteta

Promjenjiva anuiteta je investicijsko sredstvo u kombinaciji s pogodnostima životnog osiguranja. Ovi su proizvodi popularni u mirovinskom planiranju jer nude odgođeni rast poreza i određena jamstva za glavnicu, budući dohodak i smrtnu naknadu za nasljednike.

Kao i drugi investicijski proizvodi, varijabilni anuitet može se održati ili na oporezivom računu ili u mirovinskom programu povoljnog umirovljenja. Sredstva unutar varijabilnog anuiteta mogu se rasporediti na podračune, koji su slični uzajamnim fondovima, za sudjelovanje na burzi ili tržištu obveznica. U kombinaciji s jedinstvenom pogodnošću zagarantovanog dohotka, anuitetni ugovori su korisni kao zamjena za mirovine ili kao dodatak mnogim štedišama.

Prebacivanje anuiteta u IRA

Nekoliko mirovinskih planova poslodavaca dolazi u obliku varijabilnog anuiteta, poput planova 457 ili 403 (b), posebno u javnom sektoru. Kada ljudi promijene posao, još uvijek mogu prebaciti jedan od ovih poreznih anuiteta u tradicionalni porez bez poreza na IRA. Od 1. siječnja 2008. sredstva iz ovih planova također se mogu pretvoriti u Roth IRA, iako će na pretvoreni iznos biti porez.

Promjenjivi anuiteti kupljeni izvan radnog mjesta također se mogu prebaciti u drugu kvalificiranu anuitetu putem razmjene 1035. Ovo je neoporezivi transfer koji se često koristi kako bi se dobio pristup novom ugovoru o anuitetu s različitim mogućnostima ulaganja, boljim vozačima ili manjim troškovima. Sve dok sredstva ostaju u kvalificiranom statusu, ne naplaćuju se porezi.