Roth IRA pretvorbe
Što je Roth IRA pretvorbaPretvorba Roth IRA-a je kretanje imovine s tradicionalnog, SEP ili SIMPLE IRA u Roth IRA, što je oporeziva događaj. Pretvorba Roth IRA-a može biti povoljna za pojedince koji imaju velike tradicionalne račune IRA-e koji očekuju da im se budući porezni računi zadrže na istoj razini ili porastu u vrijeme kada planiraju započeti povlačenje sa svog računa s povoljnim porezom, jer Roth IRA dopušta porez - besplatna povlačenja kvalificirane distribucije.
BREAKING DOWN Roth IRA pretvorbe
Pretvaranje se može izvršiti prebacivanjem imovine izravno između skrbnika tradicionalnih i Roth IRA-a ili vlasnikom IRA-e koji distribuira imovinu iz tradicionalnog, SEP-a ili jednostavnog IRA-a i prebaci iznos na Roth IRA u roku od 60 dana primanja raspodijeljenog iznosa. Sve takve preobrazbe treba obaviti s dužnom pažnjom, moguće savjetovanjem s financijskim planerom ili osobnim poreznim stručnjakom jer mogu biti velike porezne posljedice ako se ne izvrše na odgovarajući način. To je još važnije jer Roth pretvorba izvršena nakon 31. prosinca 2017. više se ne može preinačiti - drugim riječima, kasnije se ne može vratiti u tradicionalni IRA.
Kad se pretvorbe smisle
Velika prednost pretvorbe Roth IRA-a je povlačenje poreza bez odlaska u mirovinu. To može biti privlačno ako očekujete da će u mirovini biti viši granični porezni razred, što obično nije slučaj kod većine ljudi. No, postoji još jedan aspekt konverzija na koji se dobiva manje pozornosti: tako da se niz konverzija podudara s godinama kada je vaš porezni razred niži, iznos poreza koji se plaća za te pretvorbe minimiziran bi.
Porezna razmatranja ključ su za Roth IRA konverziju. Nema smisla pretvoriti ako će vam sada biti uručen porez koji će biti mnogo veći nego ako ste čekali da povučete sredstva. Uz to je važna i vremenska vrijednost novca. Dolar u vašoj ruci danas vrijedi više od dolara koji dolazi u nekom trenutku u budućnosti. Drugi čimbenik je da ne želite da se velika konverzija u bilo kojoj godini zaustavi na višem poreznom nivou. Na primjer, ako bračni par koji očekuje da zajedno podnesu 115.000 USD oporezivog dohotka pretvori do 50.000 USD u Roth IRA, mogao bi ostati u granici od 22% graničnog poreza za 2018. godinu, što se odnosi na oporezivi dohodak između 77.401 do 165.000 USD. Dolar iznad te granice ugurao bi bračni par u granicu od 24%.
Drugi aspekt koji treba uzeti u obzir je stvaranje dobrotvornog odbitka s imovinom od IRA-e. Izmjene poreznog zakona za 2018. godinu na snazi su oduzele ove odbitke mnogim poreznim obveznicima. Ali ako biste novac od IRA-e iskoristili za dobrotvorni doprinos, porezni odbitak za doprinos javnoj dobrotvornoj organizaciji može iznositi do 60% prilagođenog bruto prihoda (AGI) za par za donacije u gotovini i do 30% za donacije vrijednosnih papira poput onih u IRA-i. Ako vaš doprinos premašuje ove limite, IRS vam omogućava da višak preselite prema naprijed do pet godina.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.