Glavni » bankarstvo » Štedni porezni kredit: poticaj za štednju u mirovini

Štedni porezni kredit: poticaj za štednju u mirovini

bankarstvo : Štedni porezni kredit: poticaj za štednju u mirovini

Evo dodatnog poticaja za uštedu za odlazak u mirovinu - bespovratni porezni kredit poznat kao kredit za doprinos za mirovinsku štednju (ukratko "kredit štediša"). Ispunite zahtjeve za dohotkom, a stvarni novac podiže se s vašeg poreznog računa.

Pomirimo se s tim: financiranje mirovinskog plana nije uvijek prioritet, a možda će vam trebati raspoloživi dohodak za pokrivanje trenutačnijih potreba. Ali ova prilika zaista podiže razinu ankete za stvaranje prostora za mirovinsku štednju. Zašto? Budući da ovaj kredit pripada uz odbitak poreza koji ste dobili za doprinose tradicionalnom IRA ili planu sponzoriranog od strane poslodavca. Kredit i vaš odbitak smanjuju poreznu obvezu IRS-u i nadoknađuju troškove financiranja mirovinskog računa.

Ključni odvodi

  • Kredit štediša je porezni kredit za porezne obveznike koji ispunjavaju uvjete za doprinose mirovinskom programu koji je sponzorirao poslodavac ili tradicionalni i / ili Roth IRA.
  • Iznos kredita temelji se na doprinosima vašeg mirovinskog programa, statusu prijave poreza i prilagođenom bruto prihodu (AGI).
  • Svi koji su mlađi od 18 godina, redovni studenti ili ovisni o tome koji se prijavljuje na tuđu poreznu prijavu ne ispunjavaju uvjete za ovu kreditnu sposobnost.
  • Prekomjerni doprinosi, rollovers i određene raspodjele mirovinskih fondova ne mogu se smatrati kreditom štediša.

U čemu je štednja zasluga?

Porezni kredit štediša bespovratni je porezni kredit dostupan poreznim obveznicima koji plaćaju doprinose za odgodu plaće prema planu poslodavaca 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP ili državnom 457 planu i / ili daju doprinose za tradicionalni i / ili Roth IRA. Od 2018. godine doprinosi na račune ABLE, koji su porezno orijentirani štedni računi za osobe s invaliditetom i njihove obitelji, također su prihvatljivi.

Zasluga vrijedi 10%, 20% ili 50% vašeg prihvatljivog doprinosa, do ukupno 2.000 USD (4.000 USD ako se vjenčaju podnoseći zajednički), što znači da ne može biti više od 1.000 USD (ili 2.000 USD ako se vjenčaju, ako podnose zajedničku prijavu; vidi tablicu ispod). Maksimalni iznos kredita manji je od 1.000 USD ili iznosa poreza koji biste bez plaćanja morali platiti. Povratni krediti i posvojbeni kredit se ne uzimaju u obzir pri utvrđivanju iznosa štednje kredita.

Tko ispunjava uvjete?

Da biste ostvarili pravo na kredit štediša, do kraja primjenjive porezne godine morate imati najmanje 18 godina, a ne redoviti student i koji ne možete tražiti kao ovisnika o povratu drugog poreznog obveznika. Učenici bi se trebali obratiti školi koju pohađaju kako bi utvrdili njezinu definiciju "puno radno vrijeme" (to može varirati) i pročitati upute za IRS obrazac 8880 za njegovu definiciju.

Drugi kriterij za kredit je da vaš prilagođeni bruto prihod (AGI) ne smije prelaziti sljedeće granice:

2019
Kreditna stopaOženjen i vodi zajednički povratakDosije je kao voditelj kućanstvaOstale Filere
50%Do 38.500 dolaraDo 28.875 dolaraDo 19 250 dolara
20%38.501 - 41.500 dolara28.876 dolara - 31.125 dolara19.251 do 20.750
10%41.501 - 64.000 dolara31.126 do 48.000 dolara20 751 USD - 32 000 USD
0%Više od 64.000 dolaraViše od 48.000 dolaraViše od 32.000 dolara

Kao što možete vidjeti iz grafikona, što je niži AGI pojedinaca, to je veća uloga štediša, što pomaže povećati poticaj poreznih obveznika s nižim prihodima za financiranje njihovih mirovinskih računa.

Primjer 1. Jane, čiji je porezni status "samac", ima AGI od 19.200 USD za poreznu godinu 2019. Jane doprinosi 800 USD za svoj plan 401 (k) koje sponzorira poslodavac i još 600 USD za svoj tradicionalni IRA. Stoga Jane ispunjava uvjete za bespovratni porezni kredit u iznosu od 700 USD [(800 $ + 600 $ = 1400 x 50%].

Od 2018. godine doprinosi na štedne račune za osobe s invaliditetom i njihove obitelji, poznate kao ABLE računi, ispunjavaju uvjete za kredit štediše.

Učinak štednje kredita

Doprinošenjem mirovinskom planu i traženjem kredita štediša možete na dva načina smanjiti iznos poreza na dohodak koji dugujete IRS-u. Prvo, doprinosi u vašem planu su odbitak koji smanjuje vaš oporezivi dohodak. Drugo, kredit štediša smanjuje stvarni porez koji plaćate, dolar za dolar. Evo kako IRS ilustrira ovu točku:

Primjer 2 Jill, koja radi u maloprodaji, udana je i zaradila je 38 000 dolara u 2018. Jillin suprug je bio nezaposlen 2018. i nije imao nikakvu zaradu. Jill je 2018. godine svojoj IRA-i doprinijela 1.000 dolara. Nakon odbitka doprinosa za IRA, prilagođeni bruto dohodak prikazan zajedničkim povratom iznosi 37.000 dolara. Jill može zahtijevati 50% kredita, 500 USD, za svoj IRA doprinos od 1000 USD.

Kada štednja u mirovini nije prihvatljiva?

Svaki iznos koji uplatite na račun za umirovljenje prekoračenja dopuštenog ograničenja mora se ispraviti uklanjanjem viška u određenim vremenskim okvirima. Doprinovi koji vam se vrate ne ispunjavaju uvjete za kredit štediše.

Slično tome, kada prebacite novac s jednog mirovinskog računa na drugi - recimo, od poslodavca sponzoriranog 401 (k) na tradicionalni IRA kada mijenjate posao - ti doprinosi ne ispunjavaju uvjete za kredit štediša.

Raspodjela iz vaših mirovinskih planova tijekom onoga što se naziva "razdoblje testiranja" također može umanjiti dopušteni iznos kredita štediša ili rezultirati time da ne možete prihvatiti kredit. Razdoblje ispitivanja je dvije godine koja prethodi godini za koju se polaže kredit, ili 1. siječnja do 15. travnja godine koja slijedi za godinu u kojoj je kredit zatražen. Ako, na primjer, potražuje kredit štediše za 2019. godinu, raspodjele koje se događaju tijekom poreznih godina 2017. i 2018. te od 1. siječnja 2020. do 15. travnja 2020. mogu utjecati na vašu pravo traženja kredita.

Donja linija

Kredit štediša stavljen je na raspolaganje u poreznim godinama 2002. do 2006. prema Zakonu o usklađivanju gospodarskog rasta i porezne olakšice iz 2001. (EGTRRA), a stavljen je trajno na osnovu Zakona o mirovinskoj zaštiti iz 2006. (AJN). Ako ispunjavate uvjete i ne iskoristite ovaj kredit, imajte na umu da predajete vrijednost štednog kredita kako biste smanjili porez koji biste inače platili, kao i priliku za financiranje vašeg gnijezda za umirovljenje. Platite sami, a ne ujak Sam.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.
Preporučeno
Ostavite Komentar