Porezna povlaštene

Što je porezno povoljnije?

Izraz "povoljna za porez" odnosi se na bilo koju vrstu ulaganja, financijski račun ili plan štednje koji je ili oslobođen od oporezivanja, odgođen za porez ili nudi druge vrste poreznih olakšica. Primjeri ulaganja u povoljne poreze su općinske obveznice, partnerstva, UIT i anuiteti. Porezno povoljni planovi uključuju IRA-ove i kvalificirane mirovinske planove, poput 401 (k) s.

Razumijevanje porezno povoljnih

Ulaganja i račune pogodne za porez koristi široki raspon ulagača i zaposlenika u različitim financijskim situacijama. Porezni obveznici s visokim dohotkom traže porez na dohodak od općinskih obveznica, dok zaposlenici štede za mirovinu s mirovinskim uredima i odvjetnicima i mirovinskim planovima koje sponzoriraju poslodavci.

Dvije uobičajene metode koje ljudima omogućavaju da umanjuju porezne račune su porezno odgođen i porezno oslobođen. Ključ za odlučivanje o tome koji ili ako kombinacija oboje ima smisla za vas svodi se na to kada se ostvare porezne olakšice.

Računi s odgodom poreza

Računi s odgodom poreza omogućuju vam ostvarivanje neposrednih poreznih odbitka na puni iznos vašeg doprinosa, ali buduća povlačenja s računa oporezat će se po vašoj uobičajenoj stopi dohotka. Tradicionalni mirovinski računi u SAD-u najčešći porezi su tradicionalni IRA-i i 401 (k) planovi. U Kanadi je najčešći Plan regresovane štednje (RRSP).

Porez na dohodak, "kao što implicira naziv računa, kasnije se" prebacuje "na kasniji datum.

Na primjer, ako vaš oporezivi dohodak ove godine iznosi 50 000 USD, a vi ste uplatili 3000 dolara na račun koji je odgođen za porez, platili biste porez samo 47 000 USD. Za 30 godina, nakon što odlazite u mirovinu, ako vaš oporezivi dohodak u početku iznosi 40.000 USD, ali odlučite povući 4.000 dolara s računa, oporezivi dohodak porast će na 44.000 USD.

Računi oslobođenih poreza

Računi oslobođeni od poreza, s druge strane, pružaju buduće porezne olakšice jer povlačenja prilikom odlaska u mirovinu ne podliježu porezu. Budući da se doprinosi na račun obavljaju s dolarima nakon oporezivanja, nema trenutne porezne prednosti. Glavna prednost ove vrste strukture je u tome što povrat ulaganja raste bez poreza. Popularni računi oslobođeni od poreza u SAD-u su Roth IRA i Roth 401 (k). U Kanadi je najčešći štedni račun (TFSA).

Ako ste danas uplatili 1.000 dolara na račun koji je oslobođen poreza, a sredstva su uložena u uzajamni fond, koji je osigurao godišnji povrat od 3%, za 30 godina račun bi se vrednovao na 2.427 USD. Suprotno tome, u redovnom oporezivom portfelju ulaganja u kojem bi se plaćalo porez na kapitalnu dobit u iznosu od 1427 USD, ako se ta investicija izvrši putem računa koji je oslobođen poreza, rast se ne bi oporezovao.

Porezom odgođenim porezom plaćaju se porezi u budućnosti, ali s računa oslobođenog poreza, porez se plaća upravo sada. Međutim, pomakom razdoblja u kojem plaćate porez i ostvarujete rast ulaganja bez poreza, mogu se ostvariti velike prednosti.

Ključni odvodi

• Porezno povoljna odnosi se na povoljni porezni status koji posjeduju određena kvalificirana ulaganja, računi ili druga financijska sredstva.
• Uobičajeni primjeri uključuju općinske obveznice, račune 401 (k) ili 403 (b), 529 planova i određene vrste partnerstava.
• Odgođeni porezni status znači da se dohodak prije oporezivanja koristi za financiranje investicije u kojoj će se porez plaćati naknadno, a prema tadašnjim poreznim stopama.
• Status oslobođen od poreza koristi novac nakon oporezivanja za financiranje investicija u kojima dobit ili prihod koji proizvedu od njih nisu podložni redovnom porezu na dohodak.

Ulaganja u porezne povlaštenosti

Ulaganja koja su povoljna za porez zaštićuju neki ili cijeli ulagačev dohodak od oporezivanja, omogućavajući mu da smanji svoj porezni teret. Primjerice, ulagači u obveznice općina primaju kamate na svoje obveznice tijekom trajanja obveznice. Prihod od izdavanja ovih obveznica investitorima koriste općinska tijela za financiranje kapitalnih projekata u zajednici. Kako bi potaknuli veći broj ulagača na kupovinu ovih obveznica, prihodi od kamata koji su ulagači ne oporezuju se na saveznoj razini. U mnogim slučajevima, ako imatelj obveznice boravi u istoj državi u kojoj su obveznice izdane, njegovi prihodi od kamata također će biti oslobođeni od državnih i lokalnih poreza.

Amortizacija također donosi porezne olakšice za pojedince i poduzeća koji ulažu u nekretnine. Amortizacija je odbitak poreza na dohodak koji poreznom obvezniku omogućuje povrat troškova temeljem određene imovine. U SAD-u se trošak stjecanja zemljišta ili zgrade kapitalizira tijekom određenog broja korisnih godina godišnjim odbitkom amortizacije. Na primjer, pretpostavimo da investitor kupi nekretninu za pet milijuna dolara (na osnovi troškova). Nakon pet godina, imao je amortizacijske odbitke od 500 000 USD, a njegova nova osnova troškova iznosi 4, 5 milijuna dolara. Ako proda nekretninu za 5, 75 milijuna dolara, ostvareni dobitak iznosit će joj 5, 75 milijuna - 4, 5 milijuna dolara = 1, 25 milijuna dolara. Iznos od 500.000 USD oporezat će se stopom amortizacije, a preostalih 750 000 USD oporezat će se kao kapitalni dobitak. Bez porezne prednosti amortizacije, cjelokupni dobitak od prodaje imovine oporezat će se kao kapitalni dobitak.

Računi s povoljnijim porezom

Redovitim brokerskim računima IRS oporezuje investitore na bilo koji kapitalni dobitak ostvaren prodajom profitabilnih investicija. Međutim, računi povlaštene za porez omogućavaju pojedincima ulaganje ulaganja u odgodu poreza, a u nekim slučajevima i oporezivanje. Tradicionalni individualni mirovinski aranžmani (IRAs) i planovi 401 (k) primjeri su odgođenih poreza na kojima se zarada od ulaganja ne oporezuje svake godine. Umjesto toga, porez se odgađa sve dok se pojedinac ne povuče, u kojem trenutku može započeti podizanje s računa. Dizanje s ovih računa bez kazne dopušteno je nakon što vlasnik računa navrši 59½ godina. Nakon što navrši 70½ godina, potrebno je započeti s minimalnim podizanjem s računa.

Roth IRA i štedni računi bez poreza (TFSA) nude čak i više porezne uštede za investitore nego računi odgođeni za porez, jer su aktivnosti na tim računima oslobođene od poreza. Povlačenja i zarade na tim računima oslobođeni su poreza, što pruža savršen primjer porezne prednosti.

Vlade uspostavljaju porezne pogodnosti kako bi potaknule privatne ljude da daju novac kada se smatra da je to u javnom interesu. Odabir odgovarajuće vrste računa ili ulaganja koji su povoljni za porez ovisi o financijskoj situaciji ulagača.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Saznajte više o poreznoj učinkovitosti Porezna učinkovitost je pokušaj minimiziranja porezne obveze kada se daju različite financijske odluke. više Odloženi porez Odloženi porez odnosi se na zaradu od ulaganja koja se akumulira bez poreza dok investitor ne primi konstruktivan primitak dobiti. Najčešći tipovi odgođenih poreza uključuju pojedinačne mirovinske račune (IRA) i odgođene anuitete. više Definicija doprinosa nakon oporezivanja Doprinos nakon oporezivanja je doprinos na bilo koji određeni mirovinski ili investicijski račun nakon što su porezi odbijeni od oporezivog dohotka. više Što je plan uštede poreza? Porezno odgođeni plan štednje je investicijski račun koji poreznom obvezniku omogućuje odlaganje plaćanja poreza na uloženi novac dok ga ne povuče nakon umirovljenja. više Što je plan 401 (k)? Plan 401 (k) je mirovinski račun s definiranim doprinosom koji koristi porez, a nazvan je za odjeljak Kodeksa internih prihoda. više Doprinosi doprinos Prije doprinosa prije oporezivanja je bilo koji doprinos određenom mirovinskom planu, umirovljeničkom računu ili drugom porezno odgođenom investicijskom mehanizmu za koji se plaća doprinos prije odbitka saveznih i / ili općinskih poreza. više partnerskih veza