Kako se oporezuju dividende na IRA-e?

Dionice i uzajamni fondovi koji ostvaruju dobit mogu pomoći vašem bržem rastu portfelja za umirovljenje sve dok reinvestirate dividende. Ali one mogu biti porezna zamka kada želite izvući novac, pogotovo ako ste svoj novac uložili u tradicionalni IRA.

Objašnjenje porezne zamke

Na redovnom računu ulaganja, dividende i kapitalni dobici ostvarujete korist od tretmana poreza na kapitalnu dobit. To znači da bi se ta zarada mogla oporezivati ​​po nižoj stopi (od 0% do 20%, ovisno o razini vašeg prihoda). Na primjer, ako ste u poreznom razredu od 10% ili 15%, platili biste 0% poreza na dividende i dugoročni kapitalni dobitak. Oni u poreznom razredu od 25 do 35% platili bi samo 15% na dividende i kapitalne dobitke. Oni koji su u najvišem poreznom razredu, 39, 6%, platili bi samo 20% na dividende i kapitalne dobitke.

No, kada je taj novac u IRA-i, liječenje može biti radikalno drugačije, ovisno o vrsti IRA-e koju imate i kada želite povući novac.

Prije umirovljenja, novac u bilo kojoj vrsti IRA-e zapravo izbjegava porez. Nećete plaćati porez na dividende koje se reinvestiraju u Roth IRA ili tradicionalni IRA i ostanu na tom računu. „Velika je korist mirovinskih računa, IRA-ova i Roth IRA-a ta što se dividende ne oporezuju na godišnjoj osnovi. To je komponenta odgode poreza, "kaže John P. Daly, CFP®, predsjednik Daly Investment Management LLC u Mount Prospect, Ill." Uz redovan porezni račun ulaganja, oporezuju se dividende svake godine kada ih primite.

Uz IRA, ulov dolazi kada želite povući novac. Pravila se razlikuju ovisno o vrsti IRA koju imate. Evo kako djeluju i za Roth i za tradicionalne IRA-e.

Kako se obračunavaju dividende IRA-a

Izvlačenja iz Roth IRA-a

Sve dok povučete novac uložen u Roth IRA nakon 59-te godine života - i posjedovali ste taj račun više od pet godina - plaćat ćete nula poreza na podizanje sredstava, čak i ako povlačenja uključuju dividende. Ako morate povući novac prije 59½, dužni ste platiti porez na dobitak koji povučete prema trenutnoj poreznoj stopi. Nećete morati plaćati porez na doprinose dane u IRA-u jer je taj novac oporezovan prije davanja doprinosa.

"Povlačenja sredstava iz tvrtke Roth IRA malo su škakljiva. Prije odlaska u mirovinu oporezat ćete samo zaradu ostvarenu povrh doprinosa. Na primjer, ako se 80% vaše Roth IRA sastoji od doprinosa, a ostatak čini zarada, tada se samo 20% svakog povlačenja oporezuje po stopi poreza na dohodak ", kaže Mark Hebner, osnivač i predsjednik Index Fund Advisors Inc. iz Irvinea, Kalifornija, i autor Indeks fondova: Program oporavka u 12 koraka za aktivne ulagače .

Ako odlučite izvaditi novac prije dobi od 59½, također možete dugovati 10% kazne na bilo koji dobitak koji povučete, osim ako se podizanje ne kvalificira za posebnu iznimku. Posebni izuzeci mogu uključivati ​​invalidnost, kupnju kuće prvi put i neke druge kvalificirane iznimke. Čak i ako ispunjavate posebna pravila za iznimke, morat ćete platiti porez na dividende i kapitalne dobitke prema vašoj trenutnoj poreznoj stopi.

Tradicionalni povlačenja IRA-e

Većina novca povučenog od tradicionalnog IRA-a oporezuje se po vašoj trenutnoj poreznoj stopi koja bi mogla biti i 39, 6%. Bilo koji kapitalni dobici od zarade na vašem računu IRA-e ne koriste niži porezni tretman poreza na kapitalnu dobit; oporezuju se istom stopom kao i redoviti dohodak.

Jedina iznimka od ovog pravila je kada doprinosite tradicionalnom IRA-u koristeći novac koji je već oporezovan (drugim riječima niste uzeli porezni odbitak prilikom davanja doprinosa). No, pripazite na takav pristup: Miješanje doprinosa koji su odgođeni za porez s doprinosima koji se oporezuju u tradicionalnom IRA-u može biti noćna mora za rješavanje u mirovini.

Ako novac izvadite prije dobi od 59½, možda ćete također trebati platiti 10% kazne na doprinose i dobitke, osim ako ne ispunjavate kvalifikacije za posebnu iznimku.

“Ideja da se u mirovini nalazi u nižem poreznom razredu je razlog zašto većina Amerikanaca doprinosi mirovinskom planu. Ako danas mogu uštedjeti 25 dolara i samo 15 dolara platiti porez kad odlaze u mirovinu, misle da je to dobar posao. Stvarnost može biti budnost. Mnogi ljudi su u istom razredu i sada plaćaju porez na svaki denar prihoda ", kaže Morris Armstrong, EA, osnivač Armstrong financijskih strategija u Cheshireu, Conn.

Donja linija

IRA je sjajna opcija za uštedu u mirovini. Ključno je znati pravila za podizanje novca prije nego što uložite novac, tako da se prilikom umirovljenja ne biste suočili s bilo kakvim poreznim iznenađenjima.

“Poreska diverzifikacija može biti jednako važna kao i diverzifikacija ulaganja. Važno je imati kombinaciju ulaganja koja oporezuju, odgađaju porez i oslobađaju porez ", kaže Marguerita M. Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth-a u Gaithersburgu, Md.

Sve dok ispunjavate kvalifikacije za Roth IRA, to bi vam uvijek trebao biti prvi izbor. Izgubite poreznu olakšicu na doprinos, ali dugoročne beneficije uglavnom vrijede.

Uz to, „za mnoge Amerikance… [posebno] milenijale, Roth IRA je najbolji izbor jer će se porezne stope u budućnosti samo povećavati. Iako će umirovljenik kratkoročno imati koristi od tradicionalnog IRA-a, Roth će pobijediti za većinu. Također, s Roth IRA-om niste ograničeni na buduće neizvjesne porezne stope ili tražene minimalne raspodjele (RMD) “, kaže Carlos Dias Jr., menadžer za upravljanje bogatstvom Excel Tax & Wealth Group u Lake Mary, Fla.