Koliko su porezi na povlačenje IRA-e?

Koliko ćete platiti poreza na povlačenje pojedinog mirovinskog računa (IRA), ovisi o vrsti IRA-e, vašoj dobi i svrsi podizanja. Ponekad je odgovor nula - ne dugujete porez. U drugim slučajevima, dugujete porez na dohodak na novac koji ste povukli, a ponekad i dodatnu kaznu ako povučete sredstva prije dobi od 59½. S druge strane, nakon određene dobi od vas će se možda tražiti da povučete novac i platite porez na njega.

Postoji nekoliko IRA opcija i mnoštvo mjesta za dobivanje ovih vrsta računa, ali Roth IRA i tradicionalni IRA daleko su najrasprostranjeniji tipovi računa. Pravila povlačenja za druge vrste IRA-a slična su tradicionalnim IRA-ima, uz neke manje jedinstvene razlike. Ostale vrste IRA-a su SEP-IRA, Simple IRA ili SARSEP IRA. Svaka vrsta ima različita pravila o tome tko ih može otvoriti.

Povlačenja bez poreza: Samo Roth IRAs

Kada investirate koristeći Roth IRA, deponirate novac nakon što je on već oporezovan. Kada novac povučete u penziji, ne plaćate porez na novac koji ste povukli - ili na bilo koji dobitak od vašeg ulaganja koji je zaradio - značajnu korist. Da biste iskoristili povlačenje ovog poreza, novac morate pohraniti u IRA i zadržati ga najmanje pet godina, a morate imati najmanje 59½ godina. Drugi termin za povlačenje IRA-a je distribucija .

Ključni odvodi

• Samo tvrtke Roth IRA nude povlačenje poreza.
• Ako povučete novac prije dobi od 59½, dobit će vam se 10% kazne osim redovnog poreza na dohodak - osim ako ne odgovarate nekom od poreznih izuzeća ili ne povlačite Roth doprinose (a ne zaradu).
• Ako vaša IRA nije Roth, bit ćete oporezivani od povlačenja prema redovnoj stopi poreza na dohodak za tu godinu.
• U dobi od 70 i 15 godina, od vas će se morati povući novac iz svake vrste IRA-e, ali samo Roth - bilo da vam treba ili ne - i platiti porez na dohodak.

Ako vam je potreban novac prije tog vremena, možete uplatiti svoje doprinose bez porezne kazne sve dok ne dodirnete nijedan dobitak od ulaganja. Vodite pažljiv dnevnik povučenog novca prije 59. godine i recite povjereniku da koristi samo doprinose ako se sredstva povuku ranije. Ako to ne učinite, mogli bi vam se naplatiti iste kazne za rano povlačenje naplaćene za uzimanje novca iz tradicionalne IRA-e.

Međutim, "za umirovljenog ulagača koji ima 401 (k) malo poznata tehnika može omogućiti povlačenje Roth IRA-e u dobi od 55 godina bez kazne od 10%", kaže James B. Twining, osnivač i izvršni direktor Financial Plan, Inc., u Bellinghamu, Washington. "Roth IRA je" obrnuto "prebačen u 401 (k), a zatim se povukao pod iznimkom starosti 55 godina."

Znajući da možete povući novac bez kazne, može vam dati samopouzdanje da uložite više u Roth nego što biste se inače osjećali ugodno. Ako zaista želite imati dovoljno za mirovinu, najbolje je, naravno, izbjegavati rano podizanje novca kako bi on mogao nastaviti rasti na vašem računu bez poreza.

Kada se povuku IRA povlačenja

Novac pohranjen u tradicionalnoj IRA tretira se drugačije od novca u Roth. To je zato što deponirate prihod prije oporezivanja - svaki dolar koji položite smanjuje vaš oporezivi dohodak za taj iznos. Kada povučete novac, i početna investicija i dobitak koji ste stekli oporezuju se po stopi poreza na dohodak u godini u kojoj ga povlačite.

Međutim, ako povučete novac prije navršene 59. godine života, dobit će vam se 10% kazna pored redovnog poreza na dohodak na temelju vašeg poreznog okvira. Postoje neke iznimke od ove kazne (vidi dolje). Ako slučajno povučete zaradu od ulaganja, a ne samo doprinose iz Roth IRA-a prije nego što navršite 59½, također možete dugovati 10% kazne. Ključno je voditi pažljive evidencije.

Načini za izbjegavanje prijevremenog oporezivanja

Postoje neke teške iznimke od kaznenih troškova za povlačenje novca iz tradicionalnog IRA-a ili dijela zarade od ulaganja Roth-a IRA-a prije nego što navršite 59 godina. Neke uobičajene iznimke za vas ili vaše imanje uključuju:

• Potrebna distribucija kao dio naloga za kućne odnose (razvod)
• Kvalificirani troškovi obrazovanja
• Kvalificirana prva kupnja kuće
• Potpuna i trajna invalidnost vlasnika IRA-e
• Smrt vlasnika IRA-e
• Naplata IRA-e na planu
• Neisplaćeni medicinski troškovi
• Poziv na dužnost vojnog rezervista

Još jedan način da izbjegnete poreznu kaznu: Ako uplate depozit u IRA-u i predomislite se do isteka roka dospijeća za poreznu prijavu za tu godinu, možete ga povući bez dugovanja kazne. Naravno, ta će se gotovina nakon toga dodati u oporezivi dohodak u godini.

Drugi put kad riskirate poreznu kaznu za rano povlačenje je kada prebacujete novac s jedne IRA na drugu kvalificiranu IRA. Najsigurniji način da se to postigne je suradnja sa upravnikom IRA-e na organiziranju prijenosa između povjerenika i istog, koji se naziva i izravnim prijenosom. Ako pogriješite u pokušaju prebacivanja novca bez pomoći skrbnika, možete kraj poreza zbog poreza. "Većina planova omogućuje vam da ime, adresu i broj računa ustanove primateljice stavite na njihove obrasce za prebacivanje. Na taj način nikada ne morate dirati novac ili riskirati plaćanje poreza na slučajnu ranu raspodjelu", kaže Kristi Sullivan, CFP® tvrtke Sullivan Financial Planning, LLC u Denveru.

"Što se tiče IRA prebacivanja, možete to učiniti samo jedanput godišnje u kojem fizički uklonite novac od IRA-e, primite prihod, a zatim u roku od 60 dana novac prebacite u drugu IRA-u. Ako odradite sekundu, to je u potpunosti oporezivano, "kaže Morris Armstrong, registrirani savjetnik za ulaganja u Armstrong Financial Strategies, u Cheshireu, Connecticut.

Ne smijete miješati sredstva Roth IRA-a s drugim vrstama IRA-a. Ako to učinite, Roth IRA sredstva postat će oporeziva.

Samo redoviti porez na dohodak

Kad dostignete 59, 5 godina, možete povući novac bez 10% kazne od bilo koje vrste IRA-e. Ako se radi o Roth IRA-u, nećete dugovati porez na dohodak. Ako nije, hoćeš.

Ako se novac položi u tradicionalnoj IRA, SEP IRA, Simple IRA ili SARSEP IRA, dugujete porez po vašoj trenutnoj poreznoj stopi na iznos koji povučete. Na primjer, ako se nalazite u poreznom razredu od 22%, povlačenje se oporezuje u iznosu od 22%. Nećete dugovati porez na dohodak sve dok novac ostavite u ne-Roth IRA-u dok ne postignete još jednu ključnu dobnu prekretnicu.

Potrebne minimalne distribucije

Kad dostignete dob od 70½, od vas će se tražiti da preuzmete minimalnu raspodjelu od tradicionalne IRA-e. IRS ima vrlo specifična pravila o tome koliko morate povući svake godine. To se naziva potrebnom minimalnom raspodjelom (RMD). Ako ne povučete potreban iznos, mogao bi vam biti naplaćen porez od 50% na iznos koji nije raspodijeljen prema potrebi.

RMD možete potpuno izbjeći ako imate Roth IRA. Za vaš Roth IRA nema RMD zahtjeva, ali ako novac ostane i nakon vaše smrti, vaši će korisnici možda morati plaćati porez. Postoji nekoliko različitih načina na koji korisnici mogu povući sredstva i trebali bi potražiti savjet od financijskog savjetnika ili Roth-ovog skrbnika.

Donja linija

Novac koji položite u IRA trebao bi biti novac koji planirate izdvojiti za odlazak u mirovinu, ali ponekad vam se nađu neočekivane okolnosti. Ako razmišljate o podizanju novca prije odlaska u mirovinu, naučite pravila koja se odnose na kaznu IRA-e i pokušajte izbjeći dodatnih 10% plaćanja IRS-u. Ako mislite da će vam možda trebati sredstva za hitne slučajeve prije umirovljenja, koristite Roth IRA za ta sredstva, a ne tradicionalni IRA.