Pogreške u određivanju korisnika penzije

Tko je korisnik vašeg mirovinskog računa? razgovaramo o važnosti ažuriranja imenovanja korisnika. Problematično imenovanje korisnika može biti frustrirajuće za sve koji su uključeni. No, iako je važno izvršiti ažuriranje vaše oznake, ono je učinkovito samo ako ispunjava određene zahtjeve. U ovom ćemo članku pogledati oznake korisnika koje mogu uzrokovati probleme i kako ih možete izbjeći poduzimanjem nekih jednostavnih mjera opreza.

Određivanje neidentificiranih korisnika

Nemogućnost vašeg skrbnika da identificira korisnika mogla bi rezultirati kašnjenjem u namjeravanom korisniku da primi imovinu, a moglo bi koštati i pravne naknade za vaše korisnike ako bude potrebno da sudovi odluče tko je korisnik. Identificiranje korisnika prema imenu i odnosu prema vama stvara malo ili nimalo problema za korisnike. Međutim, ne morate na obrazac za imenovanje stavljati ime svog korisnika: na primjer, jednostavno je naznačiti "svu moju preživjelu djecu", prihvatljivo je ime korisnika. U stvari, u konačnim propisima o minimalnoj distribuciji (RMD) stoji: „Označeni korisnik ne mora biti naveden imenom u planu… kako bi bio imenovani korisnik tako dugo dok se pojedinac koji bi trebao biti korisnik prepoznati…“ [Područja. Reg. § 1.401 (a) (9) -4, Pitanja i odgovori]. 'Sva moja preživjela djeca' udovoljavaju ovom zahtjevu.

Također je prihvatljiva i oznaka „sva moja djeca“; međutim, ako vas neko od vaše djece prethodno utvrdi, postavlja se pitanje kako treba postupiti s njegovim udjelom. Ako želite da udio tog djeteta pređe na njegove nasljednike, onda to morate jasno naznačiti u vašem imenu korisnika. To se može postići dodavanjem prilagođene oznake korisnika ili uključivanjem klauzule po pritisku.

Oznake korisnika i Vaša volja

Mnogi skrbnici IRA-e ne žele prihvatiti oznake korisnika "po mojoj volji". U većini slučajeva odbojnost je to što se oporuka bavi postupanjem s imovinom koja je dio imovine pojedinca, a mirovinski račun se ne smatra dijelom ostavine. Iako "po mojoj volji" nije široko prihvaćena oznaka, uredba sugerira da je ona u skladu sa saveznim smjernicama. Prije nego što donesete takvu oznaku, svakako se obratite svom skrbniku IRA-e. Čak i u slučajevima kada skrbnik prihvaća takvu oznaku, još uvijek ne može dati željeni rezultat.

Na primjer, pretpostavite da u svojoj volji predviđate da imovina IRA-e treba ići vašoj kćeri. Na kraju će dobiti imovinu; međutim, ona se neće tretirati kao korisnica vašeg IRA-a, te stoga neće moći iskoristiti mogućnosti očekivanog životnog vijeka koje bi joj bile dostupne da je bila izravno imenovana korisnica IRA-e. Umjesto toga, IRA će se tretirati kao korisnik koji nije imenovan ili nije osoba. (Za više detalja pogledajte Naslijeđena sredstva mirovinskog plana - Dio 1: Mogućnosti za korisnike .)

Iznosi umjesto postotaka

Neki pojedinci vole osigurati da će imenovani korisnik dobiti određeni iznos. U tu svrhu, oznake korisnika mogu se formulirati poput "80.000 dolara Charlieju, a ostatak Johnu". Ovo imenovanje možda ne predstavlja problem za račune koji u trenutku smrti vlasnika IRA-e imaju saldo znatno veći od navedenog iznosa, ali mogu biti problematični za druge račune.

Na primjer, pretpostavimo da je IRA bila preostala Charlieu i Johnu 100 000 USD kad je dovršeno imenovanje korisnika. Međutim, zbog gubitka od ulaganja i distribucija ostvarenih da bi se ispunili zahtjevi za RMD, stanje u trenutku smrti vlasnika IRA-e iznosi manje od 80 000 USD. Može se činiti da je jedina opcija Charlieju preostali iznos, ali ako je vlasnik IRA-a želio da John dobije dio imovine, željeni rezultati ne bi bili postignuti. Učinkovitije imenovanje korisnika moglo bi biti ono koje je svakom korisniku dodijelilo postotak imovine ili uključivalo zamjenske rezerve ukoliko bi saldo bio ispod navedenog iznosa.

Donja linija

Prije nego što predate odredbu svog korisnika, provjerite sa svojim financijskim savjetnikom, skrbnikom ili odvjetnikom da li će proizvesti rezultate koje želite. Ako ste već poslali naziv korisnika, još uvijek možete provjeriti njegov status. Ne biste trebali pretpostaviti da će vas skrbnik IRA-a obavijestiti ako je imenovanje dvosmisleno ili ne ispunjava uvjete. U većini slučajeva problem se primjećuje tek nakon što je vlasnik računa umro i korisnik je spreman zatražiti imovinu. Osiguravajući da je oznaka vašeg korisnika u redu, pomažete da bi vaš korisnik u bilo kojem trenutku mogao pristupiti imovini