Trebate li uspostaviti opoziv živog trusta?

Da li se ikada brinete kako će vaši korisnici upravljati svojim dijelom nasljedstva kad umiru? Jedno rješenje koje vam omogućava da i dalje imate određenu kontrolu nad svojim novcem - čak i nakon prolaska - uz povratno životno povjerenje (RLT).

Osnivanje živog trusta

Povjerenje se uspostavlja pismenim sporazumom ili izjavom kojom se imenuje povjerenik za upravljanje i upravljanje imovinom davatelja. Sve dok ste kompetentna odrasla osoba možete uspostaviti RLT. Kao davatelj ili stvaralac povjerenja možete bilo koju nadležnu osobu imenovati svojim povjerenikom; neki ljudi radije biraju banku ili skrbničku tvrtku da ispune tu ulogu. Vi koncesionar može biti i stečajni upravnik tijekom svog životnog vijeka.

Nakon što je postavljen, započinjete stavljanjem svoje imovine - uključujući investicije, bankovne račune i nekretnine - u povjerenje. U ovom trenutku više ne posjedujete tu imovinu; oni pripadaju povjerenju. A kako vaša imovina pripada povjerenju, ne mora proći postupak provjere nakon vaše smrti. (U osnovi, povjerenje je poput pravilnika o načinu na koji treba postupati s imovinom kada umrete.)

No, kako je ovo povratno životno povjerenje, zadržavate kontrolu nad imovinom, iako vam više ne pripadaju, dok ste živi. Možete izmijeniti ili promijeniti povjerenje u bilo kojem trenutku. Prihod ostvaren imovinom povjerenja ide vama i oporezuje se; ali sama imovina ne prenose s povjerenja na vaše korisnike sve do smrti.

Ponovno povjerenje

Prednosti Živog trusta

Izbjegavanje provjere glavna je prednost u uspostavljanju živog povjerenja, ali druge pogodnosti poput zaštite privatnosti i fleksibilnosti čine ga pametnim izborom.

Izbjegavanje proba: Probat je pravni postupak prijenosa vaše imovine kada umrete. Potrebno je predočiti dokumente sudu za svjedoke i proći postupak u više koraka - ili postupke ako imate imovinu ili imovinu u različitim državama. Uspostavljanjem RLT-a izbjegavaju se skupi postupci za oročenje, omogućujući brži prijenos imovine korisnicima. Imovina imenovana u povjerenje zaobilazi skupe sudove i obično ima prednost nad imovinom koja je navedena u vašoj volji.

Promjenjivi i fleksibilni: Živo povjerenje vam omogućuje izmjene (ili izmjene) dokumenta povjerenja dok ste još živi, ​​po vlastitom nahođenju.

Očuvanje privatnosti: Pozivni povjerenja dobar su izbor za one koji se bave vođenjem evidencije i podataka o imovini privatnom nakon vaše smrti. Proces zapovjedi podvrgnut volji može učiniti vaše imanje otvorenom knjigom, jer dokumenti uneseni u njega postaju javnobilježnički, dostupni svima kojima mogu pristupiti.

Uklonite izazove vlasništvu: Standard će vam stvoriti obiteljske sporove u vašoj smrti i biti izazvan na izmjeni od strane bilo kojeg člana vaše obitelji. Korištenjem povjerenja možete posebno dezinvestirati svakoga tko objavljuje izazov vašim željama nakon vaše smrti.

Razdvajanje imovine: ovo je korisno za bračne parove sa znatnom zasebnom imovinom koja je stečena prije braka. Povjerenje može pomoći u odvajanju te imovine od imovine imovine njihove zajednice.

Dodjeljivanje trajne punomoći / starateljstva: Živo povjerenje može se koristiti za pomoć u kontroli trošenja skrbničkih navika u korist vaše maloljetne djece. Također možete ovlastiti drugu osobu da djeluje u vaše ime ako postanete nesposobni i trebate nekoga da donosi odluke umjesto vas. Ako postanete umanjeni ili onemogućeni, povjerenje može automatski imenovati vašeg povjerenika koji će ga nadgledati i vaše financijske poslove bez potrebe za dobivanjem trajne punomoći.

Kontinuirano upravljanje: Ovo omogućava bogatstvu koje ste stekli da nastavite rasti već nekoliko generacija koristeći profesionalni povjerenik za upravljanje svojom imovinom. Broj povlačenja možete ograničiti samo na dohodak, ako želite, posebne odredbe za hitne slučajeve.

Minimiziranje poreza na nekretnine: Iako RLT sam po sebi nije dobar alat za smanjenje poreza, u dokumentaciju o povjerenju mogu se uključiti odredbe za prijenos bogatstva osnivanjem povjerenja u kreditno sklonište u slučaju vaše smrti. CST je vrlo učinkovit alat za smanjenje poreza na nekretnine za velika imanja koja premašuju izuzeće iznosa poreza na nekretnine.

Nedostaci Živog trusta

Iako postoje mnoge prednosti u uspostavljanju povratnog životnog povjerenja, postoje i neki nedostaci:

Troškovi planiranja: Uspostavljanje povjerenja zahtijeva ozbiljnu pravnu pomoć, što nije jeftino. Tipično životno povjerenje može koštati 2.000 dolara ili više, dok se osnovna posljednja volja i testament mogu sastaviti za oko 150 dolara ili slično.

Održavanje knjiga i zapisa o povjerenju : A nakon što stvorite povjerenje, vaš posao nije završen. Većina ljudi ga mora pratiti na godišnjoj osnovi i po potrebi prilagoditi prilagodbe (povjerenja se ne prilagođavaju automatski promijenjenim okolnostima, kao što su razvod ili rođenje djeteta). Trebali biste uzeti u obzir i dodatnu neprijatnost osiguravanja da se buduća imovina kontinuirano registrira na povjerenju i pružite drugim profesionalcima pristup povjerljivim dokumentima za pregled ovlasti i dužnosti povjerenika.

Ponovno imenovanje imovine: Jednom kada je testa uspostavljena, vlasništvo se mora preimenovati u ime povjerenja. Ovo zahtijeva dodatno vrijeme, a ponekad se primjenjuju naknade za obradu promjena naslova.

Minimalna zaštita imovine: Suprotno uvriježenom mišljenju, opozivni živi trustovi nude vrlo malo zaštite imovine ako zadržite vlasnički interes, poput imenovanja povjerenikom.

Administrativni troškovi: Očekujte da ćete se suočiti s dodatnim profesionalnim naknadama, poput investicijskog savjetovanja i naknada povjerenika ako za skrbnika imenujete banku ili povjerenstvo.

Nema porezne olakšice: Za svoj naporan rad, nećete dobiti poreznu olakšicu od opozivnog povjerenja. Vaša imovina u fondu nastavit će obračunavati porez na njihov dobitak ili prihod i podlijegati će vjerovnicima i pravnim postupcima.

Nepredviđeni problemi: Problemi poput problema s osiguranjem naslova, dionica Podpoglavlja S i nekretninama u drugim zemljama mogu stvoriti čitav niz novih izdanja. Ako ne uspijete adekvatno educirati supružnika o uvjetima i svrsi povjerenja, može doći do više problema.

Donja linija

U usporedbi sa voljom, opozivani fondovi pružaju veću privatnost kao i veću kontrolu i fleksibilnost nad raspodjelom imovine. Uz povratno životno povjerenje, većinu posla obavljate unaprijed i tako olakšavate i brže raspoređujete svoje imanje. Ali oni također zahtijevaju znatno više napora i veće troškove. Kao i kod svih većih pravnih pitanja, prije nego što se upustite u projekt ove veličine, trebali biste se posavjetovati s pouzdanim stručnjakom, u ovom slučaju s nekim tko dobro poznaje planiranje nekretnine.