Životno osiguranje s jednim premijom
Što je jednokratno premijsko životno osiguranje?Životna premija s jednim premijom (SPL) vrsta je životnog osiguranja koja vlasniku polisa naplaćuje jedinstvenu uplatu premije u cijelosti za financiranje police. Nekad je bilo popularno porezno utočište.
Životno osiguranje s jednom premijom u potpunosti se financira od pokretanja pa se gotovina brzo sakuplja; ali visina naknade za smrt ovisi o tome koliko je uloženo, starosti i zdravlju osiguranika u vrijeme obračuna osiguranja.
02:28Koliko vam je životnog osiguranja potrebno?
Razumijevanje jednog-premium životnog osiguranja
Životno osiguranje s jednom premijom zahtijeva veliku svotu novca od osiguranika koji ovu vrstu osiguranja stavlja izvan dosega mnogih podnositelja zahtjeva. Velika prednost životnog osiguranja s jednom premijom je ta što jedinstveno plaćanje u potpunosti financira policu, odmah jamčeći smrtnu naknadu korisnicima.
Sljedeća korisna značajka nekih polisa životnog osiguranja je njihova sposobnost financiranja dugoročne skrbi, ako je osiguranik zahtijeva. Neke police životnog osiguranja s jednim premijom omogućuju osiguranicima da od poreza na smrt uzimaju troškove života. Takva povlačenja u skladu s tim smanjuju visinu naknade za smrt.
Dvije popularne politike s jednim premijom su cijeli život s jednim premijom i varijabilni vijek s jednom premijom. Njih dvije razlikuju se u tome kako svaka polica akumulira novčanu vrijednost. Prva nudi beskamatnu fiksnu kamatnu stopu. Drugi ulaže novčanu vrijednost u aktivno upravljane portfelje i dolazi s rizicima i potencijalnim nagradama aktivnog ulaganja.
Ključni odvodi
- Život s jednom premijom (SPL) je osiguranje u kojem osiguranik uplaćuje paušalni iznos novca unaprijed u zamjenu za zajamčenu smrtnu naknadu.
- Politika, po svojoj prirodi, zahtijeva da nositelj ima pristup velikoj svoti novca unaprijed, što znači da za mnoge pojedince to nije financijski izvedivo.
- Dvije često odabrane opcije uključuju cjeloviti radni vijek s jednom premijom, bez fiksne kamatne stope, dok varijabilni život s jednom premijom ulaže novac u portfelje koji se aktivno upravljaju.
- Prednosti SPL-a uključuju znatnu isplatu za korisnike, zbog paušalnog financiranja i mogućnosti pristupa nekom novcu za dugoročnu njegu ako je potrebno.
Osigurano životno osiguranje kao ugovor o modificiranom ugovoru
Kongres SAD-a donio je Zakon o poreznoj reformi iz 1986. godine navodno za pojednostavljenje zakona o porezu na dohodak i zatvaranje rupa. Još jedna otvorena rupa bilo je životno osiguranje s jednim premijom, koje je brzo postalo popularno kao porezno utočište.
Mnoge police životnog osiguranja nude porezne povlastice, ali police životnog osiguranja s jednim premijom bile su posebno povoljne. Prvo, jedinstvena uplata premija omogućava osiguraniku da odbaci ogroman iznos novca u policu odjednom. Drugo, mnoge politike s jednom premijom nudile su "zajmove za pranje" - zajmove protiv novčanih vrijednosti polisa koje u stvarnosti dolaze bez kamata i poreza, a kamatna stopa na novčanu vrijednost otkazuje kamate na kredite.
Kongres je usvojio Zakon o tehničkim i raznim prihodima iz 1988. kako bi spriječio uporabu polisa životnog osiguranja kao poreznih skloništa. Zakon je reklasificirao police premijskog životnog osiguranja kao modificirane ugovore o vlasništvu (MEC). Općinske izborne komisije odobravaju kredite i raspodjeljuju povlačenje na osnovi LIFO. To znači da oporezivi dobici izlaze iz politike prije oporezivanja bez oporezivanja, smanjujući tako njihovu korisnost kao poreznih skloništa.
Uvođenje MEC-a natjeralo je ljude da se okrenu policama cjelokupnog životnog osiguranja za svoje porezne olakšice. Iako su sve police životnog osiguranja s OIK-om MEC-ove, cjelovite životne politike postaju MIK-ovi samo ako premaše ograničenja premija. Ulagači koji žele koristiti politike cijelog života kao porezna skloništa pokušavaju izvući maksimalnu poreznu prednost politike bez prelaska na teritorij MEC-a.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.