Privremeni novi račun
DEFINICIJA Privremenog novog računaPrivremeni novi račun je mjesto zadržavanja koje je postavljeno unutar fonda radi održavanja salda kao rezultat značajnog priljeva novca ili odljeva u fond. Račun je postavljen da privremeno drži ta sredstva dok se ne mogu podijeliti vlasnicima udjela, a koriste se za stjecanje dodatnih sredstava za fond ili za druge velike izdatke fonda.
BREAKING DOWN Privremeni novi račun
Fondovi postavljaju privremene nove račune kako bi se pomoglo pojednostavljenje i pojednostavljenje procesa knjigovodstva i novčanog toka. Ovaj postupak preporučuju Globalni standardi učinka ulaganja (GIPS), skup dobrovoljnih najboljih praksi razvijenih od strane CFA Instituta koji je osmišljen kako bi ulagačima dao dodatnu transparentnost u procjeni menadžera ulaganja. Postavljanjem zasebnih računa fond može lako odrediti iznos novca koji će se raspodijeliti vlasnicima udjela ili otprilike iznos novca koji će upotrijebiti za kupnju dodatnih udjela za fond.
Velike količine priljeva ili odljeva novca odjednom mogu biti ometajuće za održavanje složenih materijala, što GIPS definira kao objedinjavanje jednog ili više portfelja kojima se upravlja u skladu s određenim investicijskim mandatom, ciljem ili strategijom. Portfelj naknada, diskrecijski portfelj uključen je u kompozite, a nediskrecijski ne. Očekivani značajan priljev ili odljev zahtijeva od osnivanja privremeni novi račun, u skladu s GIPS-ovim smjernicama, kako bi se minimalizirao utjecaj na sastav koji bi investicijski menadžer želio održati stabilnim. Pragovi za takve novčane tokove koji zahtijevaju postavljanje privremenih novih računa trebaju biti određeni prije nego što se sastavi i priopći klijentima.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.