4 Smart 529 plana plana koje treba razmotriti

Od svog predstavljanja 1996. godine, plan uštede na 529 fakultetu smatran je jednim od najboljih vozila na raspolaganju za štednju na faksu. Plan je sada proširen i na obuku K-12, u skladu sa Zakonom o porezima i porezima.

Savezno povlačenje štednje bez poreza, kada se koristi za troškove visokog obrazovanja, u kombinaciji s vrlo visokim ograničenjima doprinosa čine ove planove idealnim izborom za uštedu na fakultetima. Postoje dvije glavne vrste 529 planova - planovi školarine unaprijed i štedni planovi. Uz unaprijed plaćeni plan školarine, novac se unaprijed uplaćuje za školarinu i pristojbe djeteta u određenim školama. Planovi štednje slični su IRA-ima i smatraju se investicijskim instrumentima koji su povoljni za porez. Neki planovi nude dodatnu korist odbitka državnog poreza za doprinose dane u njihovim planovima.

Ma koliko solidni čak 529 planova za uštedu na fakultetu, oni nisu idealan izbor u svakoj situaciji. Ovisno o pojedinačnim okolnostima, dostupne su druge mogućnosti štednje na faksu koje mogu biti idealnije. Kako troškovi na fakultetima i dalje rastu, štediša moraju biti svjesni svake moguće prednosti.

Ključni odvodi

• Plan uštede na fakultetu 529 - koji nudi štednju bez poreza, kada se koristi za troškove visokog obrazovanja i vrlo visoke granice ograničenja doprinosa - idealan je izbor za mnoge koji žele platiti obrazovanje.
• Račun za štednu ušteđevinu Coverdell (ESA) dobra je alternativa koja nudi više mogućnosti ulaganja i bespovratnih povlačenja za osnovne i srednje troškove, kao i za koledž.
• UGMA / UTMA su računi u kojima se saldi trebaju koristiti djetetu, ali ne posebno za obrazovanje; računi se oporezuju po nižoj stopi poreza na djecu, a mogućnosti ulaganja su široke.
• Unaprijed plaćeni planovi školarine omogućavaju studentima kupovinu budućih bodova za školarinu po sadašnjim cijenama, štedeći novac na duži rok; međutim, sudjeluju samo određene škole, a mogućnosti ulaganja su više ograničene.
• Iako nisu usmjerene prema uštedama na fakultetima, oporezivi računi također su način da roditelji uštede novac za školovanje djeteta; računi nemaju posebne porezne olakšice i vode se u ime roditelja.

Obračunski štedni računi za Coverdell

Jedan od nedostataka 529 planova je taj što može ponuditi relativno ograničen izbor izbora. Mnogi su se planovi proširili kako bi povećali svoje mogućnosti ulaganja, uključujući portfelje na temelju dobi i rizika. Oni koji nisu zadovoljni odlukama u okviru svog državnog plana mogu smatrati Coverdell račun za štednju u obrazovanju (ESA) atraktivnom opcijom.

Coverdell računi rješavaju problem ograničenih mogućnosti ulaganja jer omogućavaju ulaganje u gotovo sve vrijednosne papire, poput dionica, obveznica i fondova. Oni imaju dodatnu prednost u omogućavanju besporeznog povlačenja zarade za kvalificirane troškove osnovnog, srednjeg i visokog učilišta, dok 529 planova ovu odredbu predviđa samo za troškove fakulteta.

Niske granice doprinosa i ograničenja dobne granice su nedostatak Coverdell-a. Ukupni limit plana doprinosa za Coverdell iznosi samo 2000 dolara godišnje i ne indeksira inflaciju. Bilance u planu također se moraju povući do trenutka kada korisnik napuni 30 godina, osim ako nisu prebačeni na drugog člana obitelji.

Neke od tih 529 alternativa plana nisu tako poznate kao plan 529, ali barem bi ih trebalo razmotriti većina ulagača.

UGMA / UTMA računi

Jedinstveni račun za poklon maloljetnicima (UGMA) i jedinstveni prijenos na račun maloljetnika (UTMA) ne pružaju porezne olakšice plana 529, ali vlasnicima računa omogućavaju veliku diskreciju u to gdje novac ide i kako se koristi,

Iako bi se saldi na računu trebali koristiti u korist djeteta, oni nisu posebno namijenjeni fakultetu. To bi moglo biti od posebne koristi za roditelje koji nisu sigurni hoće li njihovo dijete zaista pohađati fakultet. Kao i Coverdell, mogućnosti ulaganja u UGMA / UTMA gotovo su neograničene.

Povlačenja sa UGMA / UTMA računa oporezuju se, iako po poreznoj stopi djeteta, koja je obično najniža granica. Za one koji žele koristiti sredstva na tim računima za školarinu na fakultetima, mogao bi se utjecati na potencijal primanja financijske pomoći. Budući da se stanja na UGMA / UTMA računima smatraju imovinom dok je 529 izuzetih, oni mogu otežati kvalificiranje za financijsku pomoć.

U pogledu poreza, pravila o načinu rada planova navedena su u odjeljku 529 Zakona o unutarnjim prihodima; zakonski se planovi nazivaju "kvalificirani programi školovanja", ali se često nazivaju i "odjeljci 529 planova".

Planirani školski planovi

Planirani školski planovi relativno su novija mogućnost uštede na fakultetima. Ovi planovi omogućavaju studentima kupnju budućih kredita za školarinu po trenutnim cijenama, što dovodi do značajnih potencijalnih ušteda troškova na putu. Ulaganje u ove planove općenito je sličnije 529 planovima jer planovi nude izbor opcija koje obično uključuju uzajamne fondove.

Primarni nedostatak salda unaprijed plaćenih programa školarine može se koristiti samo na fakultetima i sveučilištima koji sudjeluju. Odstupanja u tim planovima obično se mogu koristiti samo za školarinu. Troškovi sobe i pansiona prihvatljivi su samo u rijetkim slučajevima.

Porezni računi

Porezni računi vode se na ime roditelja i ne pružaju posebne porezne olakšice, ali zadržavaju vlasništvo nad bilo kojim saldom u imenima roditelja. Iako se račun može koristiti za troškove fakulteta ili bilo koje druge svrhe djetetu, nije nužno opredijeljen, a roditelji ostavljaju slobodu koristiti bilo koji saldo na računu u bilo koju svrhu bez kazne za povlačenje koji mogu pratiti gore navedene opcije.