Bankovno jamstvo u odnosu na akreditiv: Kakva je razlika?

Bankovna garancija i akreditiv obećavaju financijsku instituciju da će dužnik moći otplatiti dug drugoj strani, bez obzira na financijske okolnosti dužnika. Iako su različite, i bankovne garancije i akreditivi uvjeravaju treću osobu da, ako stranka koja je dužnica ne može vratiti ono što duguje, financijska institucija će istupiti u ime zajmoprimca. Pružajući financijsku potporu stranci koja je posuđivala (često na zahtjev druge), ta obećanja služe smanjenju faktora rizika, potičući transakciju na nastavak. Ali djeluju na malo drugačije načine i u različitim situacijama.

Akreditivi su posebno važni u međunarodnoj trgovini zbog udaljenosti, potencijalno različitih zakona u zemljama uključenih tvrtki i poteškoća strana koje se osobno sastaju. Iako se akreditivi uglavnom koriste u globalnim transakcijama, bankarske garancije često se koriste u ugovorima o nekretninama i infrastrukturnim projektima.

Ključni odvodi

• Bankovna garancija je obećanje kreditne institucije koje osigurava da ako dužnik ne može pokriti dug, banka će se pojačati.
• Akreditivi su također financijska obećanja u ime jedne stranke u transakciji i posebno su značajna u međunarodnoj trgovini.
• Bankovne garancije često se koriste u ugovorima o nekretninama i infrastrukturnim projektima, dok se akreditivi uglavnom koriste u globalnim transakcijama.

Bankarsko jamstvo

Bankarske garancije predstavljaju značajniju ugovornu obvezu za banke od akreditiva. Bankovna garancija, poput akreditiva, korisniku jamči novčanu svotu; međutim, za razliku od akreditiva, iznos se plaća samo ako suprotna strana ne ispuni ugovorene obveze ugovorom. Ovo se može koristiti u osnovi za osiguranje kupca ili prodavatelja od gubitka ili oštećenja zbog neusklađenosti druge strane u ugovoru.

Bankovne garancije štite obje ugovorne strane od kreditnog rizika. Na primjer, građevinsko poduzeće i njegov dobavljač cementa mogu sklopiti novi ugovor za izgradnju tržnog centra. Obje strane će možda morati izdati bankarske garancije kako bi dokazale svoju financijsku nepovjerljivost i sposobnost. U slučaju da dobavljač ne isporuči cement u određenom roku, građevinska tvrtka će o tome obavijestiti banku, koja će tada uplatiti tvrtku iznos naveden u bankarskoj garanciji.

Akreditiv

Ponekad se naziva dokumentarnim kreditom, akreditivno pismo djeluje kao mjenica financijske institucije, obično banke ili kreditne unije. To jamči da će plaćanje kupca prodavaču ili zajmoprimčevo plaćanje zajmodavcu biti primljeno na vrijeme i za puni iznos. Također se navodi da ako kupac ne može izvršiti plaćanje kupnje, banka će pokriti cijeli ili preostali dugovani iznos.

Akreditiv predstavlja obvezu banke da izvrši plaćanje nakon što se ispune određeni kriteriji. Nakon što se ovi uvjeti ispune i potvrde, banka će sredstva prenijeti. Akreditiv osigurava plaćanje dok se usluge obavljaju.

Na primjer, recimo da američki veletrgovac prima narudžbu od novog klijenta, kanadske kompanije. Budući da veletrgovac ne može znati može li ovaj novi klijent ispuniti svoje obveze plaćanja, on zahtijeva akreditiv naveden u kupoprodajnom ugovoru.

Tvrtka za kupovinu podnosi zahtjev za akreditiv u banci u kojoj već ima sredstva ili kreditnu liniju (LOC). Banka koja izdaje akreditiv drži plaćanje u ime kupca sve dok ne dobije potvrdu da je roba u transakciji poslana. Nakon otpreme robe, banka će platiti veletrgovac dospjeli, sve dok su ispunjeni uvjeti kupoprodajnog ugovora, poput isporuke prije određenog vremena ili potvrde kupca da je roba primljena neoštećena.

U osnovi, akreditiv zamjenjuje kredit banke kreditom svog klijenta, osiguravajući ispravnu i pravovremenu isplatu.

Posebna razmatranja

Oba jamstva banaka i akreditivi djeluju na smanjenje rizika u poslovnom ugovoru ili ugovoru. Stranke imaju veću vjerojatnost da će pristati na transakciju jer imaju manju odgovornost kada je akreditivno ili bankovno jamstvo. Ti su sporazumi posebno važni i korisni u onim što bi inače bile rizične transakcije, poput određenih ugovora o nekretninama i međunarodnoj trgovini.

Banke temeljito pregledavaju klijente zainteresirane za jedan od ovih dokumenata. Nakon što banka utvrdi da je podnositelj zahtjeva kreditno sposoban i da ima razuman rizik, ugovorom se postavlja novčani limit. Banka se slaže da će biti obvezna do najvišeg ograničenja. To štiti banku pružajući određeni prag rizika.