Da li doprinosi za 401 (k) smanjuju AGI i / ili MAGI?

Tradicionalni doprinosi od 401 (k) učinkovito smanjuju i prilagođeni bruto dohodak (AGI) i modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI). Sudionici mogu odgoditi dio plaće i zatražiti porezne odbitke za tu godinu. Roth 401 (k), slično kao Roth IRA, financira se kroz dolare nakon oporezivanja i ne nudi trenutno odbitak poreza.

401 (k) Prilozi

Tradicionalni doprinosi u planu 401 (k) ne smatraju se odbitkom od poreza na 1040, kao doprinos tradicionalnom IRA-u. Da bi pridonio 401 (k), zaposlenik mora biti kvalificiran i poslodavac mora ponuditi takav plan. Tada zaposlenik može tijekom godine odgoditi postotak svoje plaće prema tom planu. Svaki iznos doprinos planu do granice IRS-a smatra se umanjenjem oporezive plaće tog zaposlenika.

U 2019. godini maksimalni limit doprinosa iznosi 19 000 USD, a oni stariji od 50 godina mogu pridonijeti dodatnom iznosu od 6 000 USD. Na primjer, ako 40-godišnji zaposlenik koji zarađuje plaću od 100 000 USD godišnje doprinosi s punim iznosom od 19 000 USD, prijavljeni prihod od poslodavca pokazuje 81 000 USD. Izvorni doprinos u iznosu od 19 000 USD deponiran je u osobni plan zaposlenika 401 (k) koji će se ulagati u okviru opcija plana. Zaposlenik se oporezuje samo kad se sredstva raspodjeljuju iz plana 401 (k) ili od budućeg prebacivanja IRA-e.

Tradicionalni planovi 401 (k) vrlo su privlačni za pojedince koji žele smanjiti svoje AGI / MAGI. Mogućnost odlaganja poreza i smanjenja tekućeg oporezivog dohotka nude načine za smanjenje poreznih obveza. Mnogi su također smatrali da je ovo bolja opcija od tradicionalnog IRA-a s obzirom na to da je maksimalni godišnji doprinos ograničen na samo 6.000 USD, uz nadoknadu od 1.000 USD. Ako želite doprinijeti planu svog poslodavca 401 (k), obratite se sponzoru plana ili odjelu za ljudske resurse. Za više poreznih strategija obratite se poreznom ili financijskom savjetniku.

Roth 401 (k) i Roth IRA

Roth 401 (k) je program mirovinskog osiguranja koji sponzorira poslodavac, baš kao i 401 (k). Međutim, za razliku od 401 (k), Roth 401 (k) financira se dolarima nakon oporezivanja do iste stope doprinosa od 19 000 USD godišnje (ukupno, uključujući doprinos poslodavca i zaposlenika), plus dodatni nadoknadu u iznosu od 6 000 USD doprinos za zaposlenike starije od 50 godina. Roth IRA-ovi imaju maksimalni doprinos od 6000 USD plus dodatnih 1000 USD za zaposlenike starije od 50 godina.

Budući da su Roth 401 (k) i Roth IRA oporezovani unaprijed, oni ne snizuju vaš AGI / MAGI. Početni doprinosi nisu porezno priznati, ali novac se može povući bez oporezivanja, pod uvjetom da je kvalificirana raspodjela, što znači da se račun održava najmanje pet godina, a raspodjela se vrši nakon 59, 5 godina ili zbog invaliditeta ili smrti. Raspodjela je potrebna nakon što navršite 70, 5 godina života, osim ako još uvijek radite i niste vlasnik 5% tvrtke.

Roth 401 (k) s i Roth IRA mogu biti dobre opcije za ljude koji vjeruju da će plaćati puno višu poreznu stopu u mirovini nego kad daju doprinose. Oni također mogu biti dobra opcija za ulaganje i uštedu nakon što se doplate 401 (k) doprinosi.