Da li zarada od Roth IRA-a računa na prihod?

Na ovo pitanje postoje dva moguća odgovora, ovisno o tome je li distribucija iz Roth IRA kvalificirana ili ne.

Zarade od ulaganja u Roth IRA ne podliježu porezu na dohodak niti su uključene u prihode vlasnika IRA-e. Umjesto toga, oni se akumuliraju na porezno odgođenom osnovi i oporezuju se bez povlačenja iz Roth-a ako je distribucija kvalificirana.

Ako pojedinac primi raspodjelu od svoje Roth IRA i raspodjela je kvalificirana i stoga nije oslobođena poreza, iznos se ne uključuje u dohodak pojedinca - dakle, nije uključen u modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) za utvrđivanje Roth-a IRA podobnost Međutim, ako raspodjela nije kvalificirana, tada se iznos koji se može pripisati dobiti uključuje u MAGI pojedinca kako bi se utvrdila podobnost Roth IRA-a.

Savjetnik Uvid

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

Jednostavan odgovor je da se zarada od Roth IRA-e ne računa na prihod. Ako zaradu zadržite unutar računa, ona definitivno nije oporeziva. A ako ih povučete? Općenito, još uvijek se ne računaju kao dohodak - osim ako se povlačenje ne smatra nekvalificiranom raspodjelom. U tom bi se slučaju zarada mogla oporezivati. (Web stranica IRS-a IRS.gov objašnjava što definira kvalificiranu u odnosu na nekvalificiranu Roth IRA distribuciju.)

Imajte na umu, međutim, da ni u jednom trenutku niste prisiljeni preuzeti distribuciju od Roth IRA-a, za razliku od tradicionalnog IRA-a, gdje zahtijevane minimalne distribucije započinju godinu (ili godinu koja slijedi nakon godine) u kojoj navršite 70.5.