Ušteda u zdravstvu u odnosu na račun fleksibilne potrošnje: u čemu je razlika?
Zdravstvo može biti skupo čak i za najsretnije među nama. Čak i ako imate osiguranje kod svog poslodavca, mogli biste razmotriti korištenje jednog od programa savezne vlade koji potiču štednju za medicinske troškove koji nisu pokriveni osiguranjem. Porezne olakšice mogu biti znatne.
Dvije vrste računa koje se najčešće nude zaposlenima su račun zdravstvenog štednje (HSA) i račun fleksibilne potrošnje (FSA). Samozaposleni mogu otvoriti HSA, ali ne i FSA.
Ključni odvodi
- Računi u zdravstvenim uštedama (HSAa) i računi fleksibilne potrošnje (FSA) dvije su dodatne prednosti koje nude neki poslodavci koji izdvajaju dolare prije poreza za posebne namjene.
- HSA i FSA, iako su strukturno slični, predviđeni su za različite svrhe i moraju se koristiti u skladu s tim.
- HSA-i su povezani s planovima zdravstvenog osiguranja s visokim odbitkom koji će pomoći u pokrivanju nekih od tih troškova odbitnih i mogu se prebacivati svake godine.
- FSA-i mogu koristiti dolare nakon oporezivanja i pokrivati širi niz aktivnosti poput brige o djeci, ali koristi se ili izgubi.
Račun zdravstvene štednje
Poslodavci nude HSA zajedno s visokom odbitnom policom zdravstvenog osiguranja. Samozaposleni koji imaju visoke plative odbitka mogu postaviti i HSA račune.
Poslodavac ili samozaposleni pojedinac polaže sve ili dio odbitnog odbitka u HSA kako bi pokrio troškove dok se ne ispuni odbitni iznos i politika zdravstvenog osiguranja ne preuzme financijsko opterećenje.
Jednom kada je račun postavljen, zaposlenik može doprinositi dodatnim novcem za HSA kroz odbitak plaće od bruto prihoda. Novac doprinošen na HSA računu je porezno priznat. Kamate ili zarada na novcu na računu nije oporeziva. Povlačenja koja se koriste za plaćanje kvalificiranih medicinskih troškova također su neoporeziva.
Odustajanje od HSA može se koristiti za širok raspon medicinskih troškova, uključujući naočale, kontakte, kiropraktičku njegu i lijekove na recept, kao i za posjete liječniku i boravak u bolnici.
Napokon, HSA je prijenosni račun tako da zadržavate novac čak i ako mijenjate posao.
Da biste se kvalificirali za HSA, morate se upisati u zdravstveni plan s visokim odbitkom. U većini slučajeva niste podobni ako imate zdravstveno osiguranje ili ih može netko drugi izdvojiti za izdržavanje.
Račun fleksibilne potrošnje
Račun fleksibilne potrošnje (FSA) sličan je HSA-u, ali postoji nekoliko ključnih razlika. Za jedno, samozaposleni pojedinci ne ispunjavaju uvjete.
Najveća korist FSA je što se mogu povući troškovi skrbi o djeci, kao i medicinski troškovi.
Poput HSA-e, i možete platiti doprinos FSA-om koristeći bruto plaću, čineći doprinose oslobođenim poreza. Sve dok sredstva upotrebljavate za plaćanje kvalificiranih medicinskih troškova, vjerojatno nećete dugovati porez na podizanje troškova.
Za razliku od HSA-e, morate izjaviti koliko želite da vaš poslodavac odbije od bruto plaće kako bi financirao vaš FSA u svakoj kalendarskoj godini. Jednom kada je ta izjava data, to je uglavnom ne možete promijeniti. Ako ste odbili FSA tijekom otvorenog razdoblja upisa, vjerojatno ćete morati pričekati do sljedećeg otvorenog upisa.
Vaša deklarirana sredstva moraju biti potrošena unutar porezne godine, iako se ponekad odobrava poček do roka za prijavu poreza. Novac koji doprinosite možete izgubiti ako ga ne potrošite do određenog roka.
Ne morate biti pokriveni policom zdravstvenog osiguranja da biste bili prihvatljivi, ali fondovi FSA nisu adekvatna zamjena za zdravstveno osiguranje. Ako si ne možete priuštiti i jedno i drugo, bilo bi bolje da se ta sredstva usmjere prema zdravstvenom osiguranju.
HSA vs. FSA
Tablica u nastavku prikazuje razlike i sličnosti između oba zdravstvena računa:
| HSA | FSA | |
| kvalificiranost | Mora imati kvalificirani zdravstveni plan visokog odbitka (HDHP). Samozaposleni mogu pridonijeti. | Svi zaposlenici ispunjavaju uvjete bez obzira imaju li osiguranje ili ne. Samozaposleni ne mogu pridonijeti. |
| Ograničenje doprinosa za 2018. godinu | 3.450 USD Pojedinačno pokriće 6.900 USD Obiteljska pokrivenost | $ 2.650 |
| Izvor doprinosa | Poslodavac i / ili zaposlenik | Poslodavac i / ili zaposlenik |
| Vlasnik računa | Zaposlenik | Poslodavac |
| rollover | Neiskorišteni doprinos se može prebaciti na sljedeću godinu. | Neiskorišteni doprinos gubi se na kraju godine. |
| Isplate | Dopušteno, ali uključuje odbijeni porez plus 10% kazne. | Nije dozvoljeno. |
| Zarađena kamata | Kamata zarađena na računu nije oporeziva. | Na računu se ne zarađuju kamate. |
| pokretnost | Zaposlenik vodi račun čak i ako promijeni posao. | Račun će biti izgubljen nakon promjene posla. |
| Pristupačnost | Na računu može pristupiti samo onome što je uplaćeno. | Potpuni pristup godišnjim izborima, bez obzira na to je li račun financiran ili ne. |
| Dopuna Dopuna | Zaposleni može tijekom godine promijeniti iznos doprinosa. | Zaposlenik je zaglavljen s odabranim iznosom doprinosa početkom godine. |
Donja linija
HSA je bolji izbor za većinu, jer sredstva prelaze na sljedeću godinu. Kamate na vaše doprinose nisu oporezovane. Ako ste upisani u zdravstveni plan s visokim odbitkom, automatski ćete biti upisani u HSA, što olakšava izbor.
Ipak, mnoge tvrtke nude oba plana. Za ljude koji imaju djecu u vrtiću, FSA može predstavljati godišnju uštedu veću od 1.000 dolara. Samo pazite na račun kako biste bili sigurni da krajem godine nećete dozvoliti da akumulirani novac istekne.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.