Kako izgraditi vlastiti plan umirovljenja

Radosti samozapošljavanja su mnogobrojne, ali isto tako i stresori. Među njima je potreba da potpuno sami planirate umirovljenje. Zaduženi ste za stvaranje zadovoljavajuće kvalitete života nakon umirovljenja. Kada je u pitanju izgradnju tog života, što ranije započnete, to bolje.

Rast samozapošljavanja

Prema istraživanju Freshbouka, razvijenca financijskog softvera za slobodnjake, do 2020. godine 42 milijuna Amerikanaca moglo bi se odlučiti za samozaposlene stručnjake, što je otprilike trećina svih Amerikanaca koji rade. Iako duh poduzetništva treba pljeskati, manje je pohvalna činjenica da značajan 40% samozaposlenih radnika štedi za umirovljenje samo sporadično; nasuprot tome, samo 12% tradicionalno zaposlenih radnika štedi sporadično. Još je zastrašujuće, 28% samozaposlenih, nasuprot 10% tradicionalno zaposlenih, kaže da uopće ne štede za mirovinu.

I to je nesretno. Ako ste samozaposleni, puno ste zaposleni - vjerojatno ludo zauzeti - ali mirovinska štednja mora biti prioritet. Srećom, postoji nekoliko mirovinskih planova za one koji vode vlastiti posao. Oni nisu baš toliko očigledni ili automatski kao što su korporativni zaposlenici, ali oni postoje. Ne samo da nude zaradu od poreza, već možete i uštedjeti veći iznos u dolaru i / ili veći postotak svog prihoda nego što biste mogli kao zaposleni radnik.

Zašto je štednja teško za samozaposlene

Razlozi zbog kojih ne štede u mirovini neće iznenaditi nijednu samozaposlenu osobu. Najčešće uključuju:

• Nedostatak stalnog dohotka
• Otplaćivanje većih dugova
• Troškovi zdravstvene zaštite
• Troškovi obrazovanja
• Troškovi vođenja poslovanja

Osim toga, postavljanje plana za umirovljenje - kao i gotovo sve što poduzetnik poduzima - je posao koji radi sam. Neće vas prikladno osoblje za ljudske resurse provesti kroz zahtjev za plan 401 (k) ili bilo kakav drugi mirovinski program koji sponzorira tvrtka. Nema odgovarajućih doprinosa, nema dionica u dionicama i nema automatskog odbitka s isplate plaće. Da biste doprinijeli planu, morat ćete biti vrlo disciplinirani, a budući da iznos koji možete staviti na svoje mirovinske račune ovisi o tome koliko ćete zaraditi, do kraja godine nećete znati koliko možete dati doprinos.

Ipak, ako slobodnjaci imaju jedinstvene izazove kada je riječ o štednji za odlazak u mirovinu, oni imaju i jedinstvene mogućnosti. Financiranje vašeg mirovinskog računa može se smatrati dijelom troškova vašeg poslovanja, kao i bilo koje vrijeme ili novac koji potrošite na uspostavljanje i upravljanje planom. Što je još važnije, račun za umirovljenje omogućava vam doprinos u iznosu prije poreza, što smanjuje vaš oporezivi dohodak. I mnogi od tih planova omogućavaju vam da kao vlasnik tvrtke doprinosite više od onoga što biste mogli pojedinačnom IRA-u godišnje.

Spremanje planova za samozapošljavanje

Postoje četiri mogućnosti umirovljenja za štednju koje favoriziraju samozaposleni. Neki su u osnovi planovi za jednog igrača 401 (k) dok su drugi bazirani na IRA-i. Oni su:

• Jedan sudionik 401 (k)
• SEP IRA
• Jednostavna IRA
• Keogh plan

Uz sve ove četiri opcije, doprinosi su porezno priznati i nećete plaćati porez kako rastu tijekom godina (sve dok ne unovčite mirovinu). Da biste izbjegli penale, morat ćete ostaviti svoju uštedu na računu dok ne navršite 59½ - prijevremena podizanja novca nose kazne - iako postoje izuzeća od poteškoća.

Njihova složenost i prikladnost variraju ovisno o veličini vašeg poslovanja, kako u pogledu osoblja, tako i zarade. Pogledajmo svaki detaljnije (potpuni detalji opisani su u IRS Publikaciji 560).

Jedan sudionik 401 (k)

Jednog sudionika 401 (k), kako ga IRS službeno naziva, također se nazivaju nazivi Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k ili pojedinačni 401 (k). Rezervirano je za samostalne poduzetnike koji nemaju zaposlenika, osim supružnika koji rade za taj posao.

Kako radi

Plan za jednog sudionika usko odražava 401 (k) e koje nude mnoge veće kompanije, do iznosa koje možete dati svake godine. Velika je razlika - možete doprinijeti kao zaposlenik i poslodavac, dajući vam višu granicu od mnogih drugih planova porezno orijentiranih.

Razjasniti: Ako sudjelujete u standardnom korporaciji 401 (k, uložili biste ulaganja kao odbitak plaće prije oporezivanja s platne liste i vaš poslodavac bi imao mogućnost uskladiti te doprinose s određenim iznosima. Dobit ćete poreznu olakšicu za vaš doprinos i poslodavac dobiva poreznu olakšicu za svoje podudaranje. S planom 401 (k) za jednog sudionika, budući da ste i šef i radnik, možete doprinijeti u svakom svojstvu kao zaposlenik (zvan izborni odlog) ) i kao vlasnik tvrtke (neaktivni doprinos zaposlenika).

Izborni odlozi za 2019. mogu iznositi i do 19.000 USD ili 25.500 USD ako imaju 50 ili više godina. Ukupni doprinosi planu ne smiju prelaziti 56 000 USD ili 62 000 USD, uključujući nadoknadu za osobe starije od 50 godina. Ako vaš supružnik radi za vas, on ili ona također mogu dati doprinose do istog iznosa i tada možete to usporediti. Eto, vidite zašto Solo 401 (k) nudi najraširenija ograničenja doprinosa u planovima.

Postavljanje

"Općenito, 401 (k) s su složeni planovi, sa značajnim računovodstvenim, administrativnim i zahtjevima za podnošenje zahtjeva", kaže James B. Twining, CFP®, osnivač i menadžer za upravljanje imovinom Financial Plan-a, Inc., Bellingham, Washington. "Međutim, solo 401 (k) je sasvim jednostavan. Sve dok imovina ne pređe 250 000 USD, uopće se ne traži podnošenje. Ipak, solo 401 (k) ima sve glavne porezne prednosti plana 401 (k) s više sudionika: Granice doprinosa prije oporezivanja i porezni tretman su identični. "

Potrebna je neka papirologija, ali nije previše naporna. Da bi se osnovao pojedinac 401 (k), vlasnik tvrtke mora raditi s financijskom institucijom, a ta institucija može nametnuti naknade i određena ograničenja koja su ulaganja u planu dostupna. Neki se planovi, na primjer, mogu ograničiti na fiksni popis uzajamnih fondova (koji obično sponzorira ta institucija), ali malo kupovine pobrinuti će se mnoge ugledne i poznate tvrtke koje nude povoljne planove fleksibilnosti.

SEP IRA

Službeno poznata kao Pojednostavljena mirovina za zaposlene, SEP IRA - kao što ime implicira - varijacija na osnovnoj, pojedinačnoj IRA. Kao najlakši plan za uspostavljanje i rad izvrsna je opcija za samostalne poduzetnike, iako omogućuje i jednog ili više zaposlenika.

Kako radi

U SEP IRA-u, samo poslodavac doprinosi fondu, a ne zaposlenici. Dakle, za razliku od Solo 401 (k), doprinijeli biste samo nošenju šešira svog poslodavca. Možete doprinijeti do 25% neto zarade (definirano kao godišnja dobit umanjena za polovicu poreza na samozapošljavanje), do maksimalno 56.000 USD u 2019. Plan također nudi fleksibilnost za variranje doprinosa, stvaranje jednokratnih zbroj na kraju godine ili ih potpuno preskočite. Ne postoji godišnja potreba za financiranjem.

Njegova jednostavnost i fleksibilnost čine plan najpoželjnijim za tvrtke s jednom osobom. Ali postoji ulov ako imate ljude koji rade za vas. Iako ne morate sudjelovati u planu svake godine, morat ćete doprinositi svim zaposlenicima koji ispunjavaju uvjete - do 25% njihove kompenzacije, ograničene na 280 000 USD godišnje.

Iako su SEP SEP-ovi jednostavni, oni nisu nužno najučinkovitije sredstvo štednje za odlazak u mirovinu. "Možete doprinjeti više SEP-u IRA nego Solo 401 (k), isključujući podjelu dobiti, ali morate zaraditi dovoljno novca jer se temelji na postotku profita", kaže Joseph Anderson, CFP®, predsjednik tvrtke Pure Financial Savjetnici, Inc, sa sjedištem u San Diegu, Kalifornija.

Postavljanje

Račun je jednostavniji za postavljanje od Solo 401 (k). SEP IRA možete lako otvoriti putem interneta, na brokerskim kućama poput TD Ameritrade ili Fidelity Investments.

Jednostavna IRA

Službeno poznat kao Plan poticanja štednje za zaposlenike, SIMPLE IRA je vrsta križanja između IRA-e i plana 401 (k). Iako je dostupan za samostalne poduzetnike, najbolje djeluje za mala poduzeća: tvrtke sa 100 ili manje zaposlenih koje bi druge vrste planova mogle biti preskupe.

Kako radi

Jednostavna IRA slijedi ista pravila ulaganja, prelaska i distribucije kao i tradicionalna IRA ili SEP IRA, osim nižih pragova doprinosa. Sve svoje neto zarade od samozapošljavanja možete staviti u plan, do maksimalnih 13 000 USD u 2019. godini, plus dodatnih 3000 USD ako imate 50 ili više godina.

Jednostavno, zaposlenici mogu zajedno s poslodavcima doprinositi u istim godišnjim iznosima. Međutim, kao poslodavac od vas se traži da doprinosite dolar za dolar u visini do 3% od prihoda svakog zaposlenog koji sudjeluje u planu svake godine ili fiksnih 2% doprinosa svakog prihoda zaposlenika koji ispunjava uvjete (doprinosi li on ili ona),

Dakle, poput plana 401 (k), JEDNOSTAVNA IRA financira se oporezivim doprinosima poslodavaca i doprinosima prije oporezivanja. Na neki način obveza poslodavca je manja - zato što zaposlenici daju doprinose - ali postoji ta usklađenost propisa. A iznos koji poslodavac može sam donijeti podložan je istoj granici doprinosa kao i zaposlenici.

Također, kazne za rano povlačenje posebno su teške: 25% u prve dvije godine plana.

Postavljanje

Kao i drugi IRA-ovi, ovi računi ili planovi moraju se otvoriti kod financijske institucije i ta će institucija imati pravila o tome koje se vrste ulaganja mogu kupiti u okviru plana i mogu naplaćivati ​​naknade za administraciju i sudjelovanje u planu. Proces je sličan SEP IRA-u, ali opterećenje papira je malo teže.

Keogh plan

Keogh-ov plan ili HR 10 plan (koji se danas više naziva kvalificiranim ili dijeljenjem dobiti) zasigurno je najsloženiji od planova namijenjenih samozaposlenim radnicima, ali to je i opcija koja omogućava najmoćnije umirovljenje štednja.

Kako radi

Keogh planovi obično mogu imati oblik definiranog plana doprinosa, u kojem se doprinosi fiksni iznos ili postotak za svako razdoblje plaćanja. U 2019. godini ti planovi ograničavaju ukupne doprinose u godini na 70.000 USD. Druga mogućnost, međutim, omogućuje im da budu strukturirani prema planovima s definiranim naknadama. U 2019. godini maksimalna godišnja naknada određena je na 225 000 USD ili 100% naknade zaposlenika, ovisno o tome koja je niža.

Tvrtka mora biti nekorporativna i osnovana kao samostalno vlasništvo, društvo s ograničenom odgovornošću (LLC) ili partnerstvo za upotrebu Keogh-a. Iako se svi doprinosi plaćaju prije oporezivanja, može postojati zahtjev za odobravanje.

Kao što možda mislite, ovi planovi uglavnom su korisni visokim zaradnicima, posebno inačici s definiranom naknadom koja omogućava veći doprinos nego bilo koji drugi plan. Keogh je najprikladniji za tvrtke s jednim šefom ili dvojicom visokog dohotka i nekoliko zaposlenih s nižom zaradom - kao u slučaju medicinske ili pravne prakse.

Postavljanje

Keogh Planovi imaju savezne zahtjeve za prijavu, a papirologija i složenost često znače da je potrebna stručna pomoć (bila ona od računovođe, investicijskog savjetnika ili financijske institucije). Vaše mogućnosti za skrbnike mogu biti ograničenije nego kod ostalih mirovinskih planova - vjerojatno će vam trebati ustanova za zidanje i uklanjanje zidova u odnosu na internetsku uslugu. Charles Schwab jedna je brokerska kuća koja nudi i pruža ovakve planove.

Račun zdravstvene štednje - HSA

Kao freelancer možda ćete morati plaćati vlastito zdravstveno osiguranje, a odbitci za pojedinačne medicinske planove obično su visoki. Ako je to vaša situacija, razmislite o otvaranju računa zdravstvene štednje (HSA). Iako je stvoren za medicinske troškove, a ne za zlatne godine, račun zdravstvenog štednje često može funkcionirati kao de facto mirovinski račun.

Ovi računi financiraju se dolarima prije poreza, a novac unutar njih raste s odgodom poreza - kao kod IRA-a ili 401 (k). Iako su sredstva namijenjena povlačenju za medicinske troškove koji nisu u džepu, oni to ne moraju biti - možete ih pustiti da se gomilaju iz godine u godinu. Kad navršite 65 godina, možete ih povući iz bilo kojeg razloga. Ako je medicinski (bilo trenutni ili za sebe nadoknaditi stare troškove), još nije porez; ako se radi o nemedicinskim troškovima, dugujete porez na dohodak po vašoj trenutnoj stopi.

Da biste otvorili HSA, morate biti pokriveni visokim odbitnim planom zdravstvenog osiguranja (HDHP). Za 2019. IRS definira visoku odbitku od 1350 USD po pojedincu; 2.700 dolara po obitelji. Nisu svi planovi dopušteni HSA-ovima. Ako je vaš slučaj, dozvoljeno vam je da doprinesete do 3.450 USD za pojedinačni plan; 6.900 dolara za obiteljski plan 2019. Osobama starijim od 50 godina dopušten je doprinos u iznosu od 1.000 dolara.

Tradicionalna ili Roth IRA

Ako se neki od gore navedenih planova ne čini dobro, možete pokrenuti vlastiti IRA. Roth i tradicionalni IRA dostupni su svima koji imaju prihode od zaposlenja, a to uključuje i slobodnjake. Roth IRA-i omogućuju vam doprinos nakon oporezivanja poreza, dok tradicionalni IRA-i omogućuju doprinos za pretporez. Maksimalni godišnji doprinos iznosi 6000 ili 7000 USD (ako imate 50 ili više godina) u 2019. godini ili vaš ukupni ostvareni prihod, ovisno o tome koji je manji.

Većina freelancera rade za nekog drugog prije nego što udariju sami. Ako ste imali plan umirovljenja, kao što su 401 (k), 403 (b), ili 457 (b) s bivšim poslodavcem, najbolji način upravljanja nagomilanom štednjom je često prenošenje istih u IRA-u za prebacivanje ili alternativno, a Jedan sudionik 401 (k).

Prelazak vam omogućava da odaberete kako uložiti novac, a ne da budete ograničeni izborom u planu zaposlenika. Uz to, prenesena svota može djelovati kao početni korak za uštedu u vašoj novoj poduzetničkoj karijeri.

Upravljanje sredstvima za umirovljenje

Nemojte pogriješiti: za mirovinu morate početi štedjeti čim započnete zarađivati, čak i ako si u početku ne možete priuštiti mnogo. Ali što prije počnete, više ćete se nakupljati zahvaljujući čudu sastavljanja.

Recimo da uštedite 40 dolara mjesečno i taj novac uložite na 4, 65%, što je Vanguardov indeks ukupnog indeksa tržišnih obveznica zaradio u posljednjih 10 godina. Korištenjem mrežnog kalkulatora uštede, početni iznos od 40 USD plus 40 USD mjesečno tijekom 30 godina iznosi 315050 USD. Povećajte kamatnu stopu na 8, 79%, prosječni prinos Vanguardovog fonda ukupnog indeksa dionica tijekom posljednjih 10 godina, a taj se broj povećava na više od 70 000 USD.

Kako se štednja povećava, možda biste trebali potražiti pomoć financijskog savjetnika kako bi odredili najbolji način za raspodjelu sredstava. Neke tvrtke čak nude besplatne ili jeftine savjete za planiranje mirovina. Robo-savjetnici poput Betterment i Wealthfront pružaju automatizirano planiranje i izgradnju portfelja kao jeftinu alternativu ljudskim financijskim savjetnicima.

Donja linija

Stvaranje strategije umirovljenja izuzetno je važno kada ste freelancer, jer nitko ne pazi na vaše umirovljenje, osim vas. Zato bi vaša mantra trebala biti: Prvo se uplatite.

Mnogi ljudi novac za umirovljenje misle kao novac koji ostave ako na kraju mjeseca ili godine ostane nešto novca. "To se isplati zadnji", kaže David Blaylock, CFP i bivši stariji financijski planer u LearnVest planiranju. "Prvo platiti sebe znači uštedjeti prije nego što učinite bilo što drugo. Pokušajte izdvojiti određeni dio svog prihoda dan kad vam se isplati prije nego što potrošite bilo koji diskrecijski novac."