Je li kamata na povratnu kapitalnu kreditnu liniju (HELOC) umanjena za porez?
Možda je odgovor na pitanje je li kamata na kreditnu imovinu koja se temelji na kapitalu odbitna. Ako trebate gotovinu i imate kapital u svom domu, kredit za dom ili kreditnu liniju može biti izvrsno rješenje. No porezni su aspekti bilo koje od opcija složeniji nego što su nekad bili.
Postoje dvije vrste zajmova s vlasničkim kapitalom: zajam s fiksnom stopom za određeni iznos ili kreditnom linijom s promjenjivom stopom ili HELOC. Ovisno o vašoj upotrebi i potrebi za sredstvima, jedan od njih može djelovati bolje nego drugi. (Pogledajte Zajam za domaći kapital protiv HELOC-a .) Kamate plaćene za bilo koji kredit, poput kamate na prvu hipoteku, ponekad su odbitne za porez.
Nova pravila za odbitke poreza na dobit kod kuće
Budući da se porezni zakon iz prosinca 2017. mijenja, bez obzira na to je li kamata na bilo kojoj vrsti HELOC-a ili domaćem zajmu neoporeziva, ovisi o tome kako trošite sredstva zajma. Ovo se odnosi na kamate i na zajmove koji su postojali prije novog poreznog zakonodavstva i na nove zajmove. Evo kako to funkcionira:
Kamata na dugovanje vlasničkog kapitala može se odbiti ako ga koristite za obnove kuće - izraz je "kupiti, graditi ili značajno poboljšati". Nadalje, novac morate potrošiti na imovinu čiji je kapital izvor zajma. Ako ispunjavate te uvjete, kamata se odbija za kredit od najviše 750 000 USD (i do 375 000 USD za oženjenog poreznog obveznika koji podnosi zasebnu prijavu). Kliknite ovdje za IRS izjavu o ovoj temi.
Imajte na umu da je 750 000 američkih dolara ukupno novo ograničenje za odbitke za sav stambeni dug. Ako imate hipoteku, kao i dug vlasničkog kapitala, ono što dugujete na hipoteci također će doći pod granicu od 750.000 USD - ako se radi o novoj hipoteci. Starije hipoteke mogu biti pokrivene ispod prethodnog ograničenja od milijun dolara (ili 500.000 USD za oženjene porezne obveznike koji podnose zasebnu prijavu).
To ljudima daje pozajmice za obnove veće koristi nego prije. Prije toga, kamate su odbitne samo na do 100.000 američkih duga. Međutim, taj odbitak ste dobili bez obzira na to kako ste koristili zajam - na primjer za otplatu dugova ili za pokrivanje troškova fakulteta.
S druge strane, kamate na novac od vlasničkog kapitala koji posudite za neobnovljivanje više nisu porezne olakšice. Ovaj novi zakon primjenjuje se između 2018. i kraja 2025. S obzirom na to koliko je sve to komplicirano, prije poreznog vještaka pažljivo provjerite svoju posebnu situaciju.
Ostale pogodnosti HELOC-a
Zajam za domaće vlasničke udjele i stope HELOC-a samo su neznatno više od onih za prvu hipoteku, što ih čini mnogo nižim od ostalih opcija zajma. A uzimanje HELOC-a znači da posuđujete samo onoliko koliko vam treba - ne paušalno, kao što je slučaj s kreditom za vlasnički kapital. Slično kao na kreditnoj kartici, kamatna stopa je promjenjiva i primjenjiva na neizmireni saldo. Ponekad HELOC ima mogućnost zaključavanja s fiksnom kamatnom stopom za otplatu preostalog stanja.
Vlasnik kuće može posuditi do određenog iznosa na temelju kombiniranog omjera zajam-vrijednost, koji uključuje neizmireni saldo iz prve hipoteke plus dodatna tražena sredstva. Općenito, kombinirani omjer zajam-vrijednost za HELOC ne može prelaziti 90%. Međutim, neki zajmodavci pisat će zajmove do 125%. Ako odaberete jedan od ovih zajmova, bilo kakve kamate na bilansu koji prelazi vrijednost kuće ne mogu biti umanjeni za porez. Ti zajmovi s višim LTV-om procjenjuju veće naknade i veći su rizik od prelaska podvodnih zajmova ukoliko vrijednosti nekretnina padnu.
Nastavi čitati
Zajmovi za vlasnički kapital i HELOC-ovi
Najpametniji način da iskoristite svoj kapital
Refinanciranje zajma za vlasnički kapital: Vodič za upute
5 razloga za nekorištenje kreditne linije vašeg osnovnog kapitala
Kako djeluje opcija HELOC s fiksnom stopom
Zajam za refinanciranje i kućni kapital
Odabir zajma za domaći kapital ili kreditne linije
Kreditna linija home equity: 4 načina za refinanciranje
Loš kredit? Još uvijek možete dobiti zajam za domaći kapital
Hipotekarni krediti protiv zajma glavnice: kako se razlikuju
Što učiniti ako ne možete vratiti zajam za domaći kapital