Štednja u mirovini: Odgođeno od poreza ili oslobođeno od poreza?

Kad razmišljate o mirovini, porezno planiranje trebalo bi biti dio vašeg odlučivanja od početka. Dva uobičajena računa za umirovljenje koji ljudima omogućuju da umanjuju svoje porezne račune su odložen i porez oslobođen poreza.

Ključ za odlučivanje na koji račun ili ako kombinacija oba, ima smisla za vas se svodi na to kada se ostvare porezne olakšice.

Porezno odloženo u odnosu na račune oslobođenih od poreza

Oba minimaliziraju iznos poreznih troškova za život, što će stvoriti poticaje za štednju u ranoj dobi. Najuočljivija razlika između dviju vrsta računa je kada se uspostave porezne olakšice.

Ključni odvodi

• Porezno odgođenim računom ostvaruju se porezne uštede pri davanju doprinosa, ali povlačenjem računa oslobođen od poreza u porezu su neoporezivi.
• Uobičajeni mirovinski računi s odgodom poreza su tradicionalni IRA-i i 401 (k) s.
• Popularni računi oslobođeni od poreza su Roth IRAs i Roth 401 (k) s.
• Idealna strategija optimizacije poreza je povećati doprinose za obje vrste računa.

Računi s odgodom poreza

Računi s odgodom poreza omogućuju vam ostvarivanje neposrednih poreznih odbitka na puni iznos vašeg doprinosa, ali buduća povlačenja s računa oporezat će se po vašoj uobičajenoj stopi dohotka. Tradicionalni mirovinski računi u SAD-u najčešći porezi su tradicionalni IRA-i i 401 (k) planovi. U Kanadi je najčešći Plan regresovane štednje (RRSP).

Porez na dohodak, "kao što implicira naziv računa, kasnije se" prebacuje "na kasniji datum.

Na primjer, ako vaš oporezivi dohodak ove godine iznosi 50 000 USD, a vi ste uplatili 3000 dolara na račun koji je odgođen za porez, platili biste porez samo 47 000 USD. Za 30 godina, nakon što odlazite u mirovinu, ako vaš oporezivi dohodak u početku iznosi 40.000 USD, ali odlučite povući 4.000 dolara s računa, oporezivi dohodak porast će na 44.000 USD.

Računi oslobođenih poreza

Računi oslobođeni od poreza, s druge strane, pružaju buduće porezne olakšice jer povlačenja prilikom odlaska u mirovinu ne podliježu porezu. Budući da se doprinosi na račun obavljaju s dolarima nakon oporezivanja, nema trenutne porezne prednosti. Glavna prednost ove vrste strukture je u tome što povrat ulaganja raste bez poreza.

Vaša trenutna i očekivana buduća porezna razdoblja osnovni su faktori u određivanju koji je račun najprikladniji za vaše potrebe poreznog planiranja.

Popularni računi oslobođeni od poreza u SAD-u su Roth IRA i Roth 401 (k). U Kanadi je najčešći štedni račun (TFSA).

Ako ste danas uplatili 1.000 dolara na račun koji je oslobođen poreza, a sredstva su uložena u uzajamni fond, koji je osigurao godišnji povrat od 3%, za 30 godina račun bi se vrednovao na 2.427 USD.

Suprotno tome, u redovnom oporezivom portfelju ulaganja u kojem bi se plaćalo porez na kapitalnu dobit u iznosu od 1427 USD, ako se ta investicija izvrši putem računa koji je oslobođen poreza, rast se ne bi oporezovao.

Porezom odgođenim porezom plaćaju se porezi u budućnosti, ali s računa oslobođenog poreza, porez se plaća upravo sada. Međutim, pomakom razdoblja u kojem plaćate porez i ostvarujete rast ulaganja bez poreza, mogu se ostvariti velike prednosti.

"Želim opisati porezni odgođeni račun kao stvarno odgađani porez. Porez će se plaćati jednog dana niz put. Međutim, račun oslobođen poreza oslobođen je poreza nakon što se novac položi na račun ", kaže Mack Courter, CFP®, osnivač Courter Financial-a, LLC, u Bellefonteu, Pa.

Prednosti računa s odgodom poreza

Neposredna prednost plaćanja manjeg poreza u tekućoj godini pruža snažan poticaj mnogim pojedincima za financiranje svojih odgođenih računa. Opće je mišljenje da trenutna porezna korist od tekućih doprinosa nadmašuje negativne porezne implikacije budućih povlačenja.

Kada se pojedinci povuku, vjerojatno će ostvariti manje oporezivi dohodak i stoga će se naći u nižem poreznom razredu. Obično se potiče visoka zarada da maksimizira svoje račune odgođene za porez kako bi smanjila svoje trenutno porezno opterećenje.

Također, primajući neposrednu poreznu pogodnost, investitor može uložiti više novca na njihov račun.

Pretpostavimo, na primjer, da na dohodak plaćate porez od 24%. Ako doprinesete 2.000 dolara na računu s odgođenim porezom, dobit ćete povrat poreza u iznosu od 480 USD (0, 24 x 2000 USD) i moći ćete uložiti više od prvobitnih 2000 dolara i dobiti ga brže. To pretpostavlja da na kraju godine niste dugovali nikakve poreze, u tom slučaju bi poreska ušteda jednostavno umanjila porez koji dugujete. Povećanje uštede pružit će vam porezne olakšice i bezbrižnost.

Prednosti porezno-oslobođenih računa

Budući da se koristi od poreza oslobođenih poreza ostvaruju čak 40 godina u budućnosti, neki ih ignoriraju. Međutim, mladi odrasli ljudi koji su u školi ili tek počinju s radom idealni su kandidati za račune oslobođene od poreza. U ovim ranim životnim fazama nečiji oporezivi dohodak i odgovarajući porezni okvir obično su minimalan, ali vjerovatno će se povećati u budućnosti.

Otvaranjem računa oslobođenog poreza i ulaganjem novca na tržište, pojedinac će moći pristupiti tim sredstvima zajedno s dodatnim rastom kapitala bez ikakvih poreznih briga. Budući da se povlačenja s ove vrste računa oporezuju, povlačenje novca uz odlazak u mirovinu neće vas gurnuti u viši porezni razred.

"Uobičajeno uvjerenje da će porezi biti manji za odlazak u mirovinu je zastarjelo", kaže Ali Hashemian, MBA, CFP®, predsjednik Kinetic Financial-a u Los Angelesu, Kalifornija. "Moderni umirovljenik troši više novca i donosi više prihoda od prethodnih generacija. Porezno okruženje za umirovljenike može biti lošije u budućnosti nego danas. To su samo neki od razloga što bi strategije oslobađanja od poreza mogle biti korisne. "

"Ne mogu se sjetiti nikoga tko nema koristi od oslobođenja od poreza", kaže Wes Shannon, CFP®, osnivač SJK Financial Planning, LLC, u Hurstu, Texas. „Često, klijent koji je u visokom poreznom razredu i ima dugoročnu strategiju ulaganja orijentiranu na rast, moći će iskoristiti kapitalni dobitak i kvalificirano oporezivanje dividendi (trenutno po nižim stopama), dok odgođen porez pretvara sve ostvaruje uobičajeni dohodak koji se oporezuje po višoj stopi. "

Koji je račun prikladan za vas?

Iako bi idealna strategija za optimizaciju poreza uključivala maksimiziranje doprinosa i na odloženim i porezno priznatim računima, postoje određene varijable koje treba razmotriti ako takva raspodjela nije moguća.

Zarađivači niskog dohotka

Potrošači s niskim primanjima potiču se da se usredotoče na financiranje računa oslobođenog poreza. U ovoj fazi, doprinosi na odgođeni porezni račun ne bi imali puno smisla gledati kako će trenutna porezna korist biti minimalna, ali buduća obveza će biti velika.

Netko tko doprinese 1.000 dolara na obračunat porez na odgodu kada plati porez na dohodak od 12%, danas bi uštedio samo 120 USD. Ako se ta sredstva povuku za pet godina kada je osoba u višem poreznom razredu i plati 32% poreza na dohodak, 320 dolara bit će isplaćeno.

S druge strane, doprinosi na račun oslobođen poreza danas se oporezuju. Ali, pod pretpostavkom da ćete u narednim godinama biti izloženi višem poreznom razredu, budući će porezni račun biti sveden na minimum.

Zarađivači visokog dohotka

Dobitnici s većom plaćom trebali bi se usredotočiti na doprinose na račun koji je odgođen porezom kao što je 401 (k) ili tradicionalna IRA. Neposredna korist može sniziti vaš granični porezni krug, što rezultira značajnom vrijednošću.

Razmislite o svrsi i vremenskom okviru štednje za umirovljenje

Još jedna ključna varijabla koju treba razmotriti je svrha i vremenski okvir za vaše uštede. Računi s odgodom poreza obično se, ali ne uvijek, preferiraju kao vozila u mirovini jer će većina ljudi imati minimalnu zaradu i možda će imati nižu poreznu stopu u ovoj životnoj fazi. Računi oslobođeni od poreza često se preferiraju u investicione svrhe, jer ulagač može ostvariti značajne neoporezive kapitalne dobitke.

"Zapravo mislim da klijenti često previše troše na račune odgođene za porez, " kaže Marguerita Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth-a u Gaithersburgu, mr. Važno je danas ostvariti uštedu poreza. Međutim, nešto se može reći za mirovinsku štednju bez oporezivanja ili oporezivanja. Kombinacija prosjeka troškova u dolaru, vremenske vrijednosti novca i rasta bez poreza moćan je događaj. "

Bez obzira na vaše financijske potrebe, financijski savjetnik mogao bi vam predložiti koja vrsta računa je za vas najbolja.

Donja linija

Porezno planiranje je važan dio svake odluke o osobnom proračunu ili upravljanju investicijama. Računi s odgođenim porezom i oslobođeni od poreza među najčešćim su dostupnim opcijama za olakšavanje financijske slobode tijekom umirovljenja.

Kada razmatrate dvije alternative, samo zapamtite da uvijek plaćate porez, a ovisno o vrsti računa, samo je pitanje kada.