Definicija uobičajenog koeficijenta kapitala prvog reda

Kakav je omjer zajedničkog kapitala prvog reda?

Koeficijent zajedničkog kapitala prvog reda predstavlja mjerenje osnovnog kapitala banke u usporedbi s njegovom ukupnom rizičnom imovinom i predstavlja financijsku snagu banke. Koeficijent zajedničkog kapitala Tier 1 koriste regulatori i ulagači jer pokazuje koliko banka može izdržati financijski stres i ostati solventna. Zajednički kapital prvog reda isključuje sve povlaštene dionice ili nekontrolirajući udjel, zbog čega se razlikuje od usko povezanog koeficijenta temeljnog kapitala.

Ključni odvodi

• Koeficijent općeg kapitala prvog reda predstavlja mjerenje temeljnog kapitala banke u usporedbi s njegovom ukupnom rizičnom imovinom, što znači financijsku snagu banke.
• Koeficijent zajedničkog kapitala Tier 1 koriste regulatori i ulagači jer pokazuje koliko banka može izdržati financijski stres i ostati solventna.
• Koeficijent zajedničkog kapitala Tier 1 razlikuje se od usko povezanog opsega temeljnog kapitala jer isključuje sve preferirane dionice ili nekontrolirajuće udjele.

Formula za uobičajeni omjer kapitala prvog reda je

T1CCC = T1C − PS − NITRWGdje drugdje: T1CCC = Koeficient zajedničkog kapitala prvog redaT1C = Tier 1 kapitalPS = Preferirana dionicaNC = Nekontrolirajući udjeliTRWA = Ukupna imovina za kontrolu rizika \ početak {usklađeno} & T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {where:} \\ & T1CCC = \ text {Koeficijent općeg kapitala prvog reda} \\ & T1C = \ tekst {kapital prvog reda} \\ & PS = \ tekst {preferirana dionica} \\ & NC = \ tekst { Nekontrolirani udjeli} \\ & TRWA = \ tekst {Ukupna imovina za kontrolu rizika} \\ \ kraj {usklađeno} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI gdje: T1CCC = Koeficient zajedničkog kapitalaT1C = Tipi 1 kapitalaPS = Preferirana dionicaNC = Nekontrolirajući interesi TRWA = Ukupna imovina za kontrolu rizika

02:07

Koeficijent uobičajenog kapitala prvog reda

Što vam govori koeficijent zajedničkog kapitala prvog reda?

Tvrtka ponderirana imovinom uključuje svu imovinu koja tvrtka posjeduje i koja se sustavno važi za kreditni rizik. Središnje banke obično razvijaju skali za ponderiranje za različite razrede imovine; gotovina i državni vrijednosni papiri nose nultu rizik, dok bi hipotekarni zajam ili kredit za automobil prijetili veći rizik. Imovini ponderiranoj rizikom dodijelit će se sve veća težina u skladu s njihovim kreditnim rizikom. Novac bi imao težinu od 0%, dok bi zajmovi s povećanim kreditnim rizikom imali težinu od 20%, 50% ili 100%.

Regulatori koriste koeficijent zajedničkog kapitala Tier 1 za ocjenu adekvatnosti kapitala poduzeća kao jedno od sljedećeg: dobro kapitalizirani, adekvatno kapitalizirani, podkapitalizirani, značajno podkapitalizirani ili kritički nedovoljno kapitalizirani. Da bi bilo klasificirano kao dobro kapitalizirano, poduzeće mora imati koeficijent zajedničkog kapitala Tier 1 od 7% ili više i ne isplaćivati ​​dividende ili raspodjele koje bi taj omjer smanjile ispod 7%.

Tvrtka koja je okarakterizirana kao sistemski važna financijska institucija (SIFI) podliježe dodatnom jastuku od 3% za svoj omjer zajedničkog kapitala Tier 1, zbog čega se njegov prag smatra dobro kapitaliziranim u iznosu od 10%. Poduzeća koja se ne smatraju dobro kapitaliziranim podliježu ograničenjima na isplatu dividendi i povrat dionica.

Koeficijent zajedničkog kapitala prvog reda razlikuje se od usko povezanih koeficijenata kapitala prvog reda. Temeljni kapital uključuje zbroj temeljnog kapitala banke, objavljenih rezervi i neotkupljivih, nekumulativnih preferiranih dionica. Zajednički kapital prvog reda isključuje sve vrste povlaštenih dionica kao i manjinske udjele. Opći kapital prvog reda uključuje zajednički kapital tvrtke, zadržani dohodak i drugi sveobuhvatni prihod.

Ulagači banaka obraćaju pozornost na koeficijent zajedničkog kapitala Tier 1 jer predviđa da li banka nema samo sredstva za isplatu dividendi i otkup dionica, već i dozvolu za to od regulatornih tijela. Federalne rezerve procjenjuju koeficijent zajedničkog kapitala drugog reda tijekom stres testova kako bi utvrdile može li banka izdržati ekonomske šokove i nestabilnost tržišta.

Primjer koeficijenta uobičajenog kapitala prvog reda

Kao primjer, pretpostavimo da banka posjeduje 100 milijardi USD rizične imovine nakon dodjeljivanja odgovarajućih utega za svoj novac, kreditne linije, hipoteke i osobne zajmove. Njen zajednički kapital prvog reda uključuje 4 milijarde američkih dionica i 4 milijarde zadržanih zarada, što dovodi do ukupnog kapitala prvog reda od 8 milijardi dolara. Tvrtka je također izdala 500 milijuna dolara povlaštenih dionica. Podjelom zajedničkog kapitala prvog reda od 8 milijardi USD umanjenog za 500 USD u preferencijalnim iznosima na ukupnu rizičnu imovinu od 100 milijardi USD, prinos je koeficijenta zajedničkog kapitala prvog reda od 7, 5%.

Ako bismo umjesto toga izračunali standardni koeficijent kapitala prvog reda, on bi se izračunao kao 8% jer bi uključivao povlaštene dionice.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Razumijevanje koeficijenta kapitala prvog reda Koeficijent prvog reda banke je omjer temeljnog kapitala banke - njezin temeljni kapital i objavljene rezerve - u ukupnoj imovini ponderiranoj rizikom. više Kako se koeficijent utjecaja prvog reda koristi za procjenu temeljnog kapitala Koeficijent leverizma prvog reda mjeri temeljni kapital banke u ukupnoj imovini. Koeficijent koristi kapital prvog reda za procjenu ujednačenosti banke u odnosu na konsolidiranu imovinu. više Razumijevanje prvog reda kapitala Kapital prvog reda koristi se za opisivanje adekvatnosti kapitala banke i odnosi se na temeljni kapital koji uključuje vlasnički kapital i iskazane rezerve. Vlasnički kapital uključuje instrumente koji se ne mogu otkupiti po izboru vlasnika. više Što je omjer adekvatnosti kapitala - mjere CAR - omjer adekvatnosti kapitala definiran je kao mjerenje raspoloživog kapitala banke izraženo u postotku kreditne izloženosti banke ponderirane rizikom. više Kako najbolje iskoristiti omjer duga i kapitala Omjer duga i kapitala mjerenje je financijske poluge tvrtke. Omjer duga i kapitala izračunava se uzimanjem kamatnog duga tvrtke, kratkoročnih i dugoročnih obveza i dijeljenjem s ukupnim kapitalom. više Kako kapitalni zahtjevi čuvaju Vaš štedni račun sigurni Kapitalni zahtjevi su standardizirani propisi za banke i druge depozitarne institucije koji određuju koliko likvidnog kapitala (to jest imovine koja se lako prodaje) moraju posjedovati za određenu razinu imovine. više partnerskih veza