403 (b) vs Roth IRA: Kakva je razlika?

403 (b) planovi i Roth IRA-ovi su dva vozila namijenjena uporabi u mirovinskom planiranju. Roth IRA-ovi osobno su vozilo za mirovinsko planiranje koje može koristiti bilo tko. Planovi 403 (b) slični su planovima 401 (k) jer ih nude poslodavci. Međutim, postoje specifikacije za koje se može ponuditi plan. Plan 403 (b) je mirovinski račun koji mogu ponuditi samo javni školski sustavi, neprofitne organizacije i neke crkve i bolnice. Ako spadate u ovu kategoriju zaposlenja, možda se pitate o razlikama između dvaju vozila i kako optimizirati njihovu upotrebu.

Ključni odvodi

• Računi 403 (b) i Roth IRA vozila su koja se koriste za umirovljenje.
• 403 (b) račune nude javni poslodavci i određeni poslodavci koji nisu oslobođeni poreza.
• Roth IRA-ovi su individualni mirovinski računi koje može otvoriti bilo tko.
• 403 (b) i Roth IRA računi imaju različita pravila i maksimalna ograničenja doprinosa koja je važno razumjeti investitorima koji ih žele koristiti za mirovinsku štednju.

403 (b)

Općenito, planovi 401 (k) i planovi 403 (b) nude se putem poslodavaca. Kad su ovi planovi zaposleniku dostupni, oni nude izvrsnu priliku za uštedu i potencijalno primanje dodatne plaće u obliku odgovarajućih pogodnosti. Prikladne pogodnosti odgovaraju iznosu zaposlenika koji doprinosi planu za dolar do određenog ograničenja podudaranja.

Poslodavac odlučuje o mogućnostima ulaganja iz plana 403 (b). Zaposlenik koji ulaže u plan 40 (3) b mora odabrati između ulaganja koja su na raspolaganju u okviru plana. Kao takav, plan pojedinačnog poslodavca 403 (b) može biti drugačiji, stoga je važno pročitati sitan otisak i razumjeti mogućnosti. Općenito, osim davanja pogodnosti, planovi mogu ponuditi i posebne opcije plana računa, zajmove i potencijalno druge odredbe koje mogu omogućiti dostupnu gotovinu.

403 (b) planovi imaju maksimalne limite doprinosa koje je važno prepoznati na godišnjem nivou kako se povećavaju s godišnjim prilagodbama troškova života. U 2019. godini zaposlenik može pridonijeti 19.000 USD. Zaposlenici stariji od 50 godina mogu uplatiti dodatnih 6.000 USD u nadoplatu u iznosu od ukupno 25.000 USD. Sveobuhvatno, zaposlenici i poslodavci mogu u 2019. godini doprinijeti ukupno 56.000 USD.

Porezi

U planu 403 (b) planirani doprinosi oduzimaju se od platne liste sudionika prije obračuna poreza i to se smatra doprinosom prije oporezivanja. Ovo se također smatra jednom vrstom odbitka poreza jer smanjuje oporezivi dohodak.

Primjer: Pojedinac koji u razdoblju plaće zaradi 3000 USD i padne u porezni okvir od 15% plaća 450 USD poreza na dohodak. Ako isti taj pojedinac doprinosi 500 USD za plan 403 (b), porez se obračunava na dohodak od 2.500 USD, čime porez na račun iznosi 375 USD. Koristeći ove izračune, sudionik 403 (b) daje značajan doprinos za umirovljenje i štedi 75 dolara poreza u vrijeme doprinosa.

Budući da se 403 (b) doprinosi plaćaju prije oporezivanja, pojedinci moraju plaćati porez na podizanje novca u mirovini. Distribucije mogu započeti bez kazne u dobi od 59 i pol. Porezna stopa na ta povlačenja temelji se na poreznom razredu u koji sudionik upada prilikom povlačenja.

Još jedna porezna prednost za planove 403 (b) je ta što je rast imovine plana odložen porezom. To znači da se sve dividende, kamate i kapitalni dobici primljeni u planu akumuliraju bez poreza dok se ne povuku kao prihod.

Roth IRA

Roth IRA obično se ulaže kroz zasebni osobni račun, osim ako je ponuđen u okviru plana 403 (b). Bez obzira na to, pravila za Roth IRA su ista.

Pojedinačni Roth IRA računi mogu se otvoriti putem bilo kojeg velikog brokerskog prostora u SAD-u Charles Schwab, Vanguard, E-Trade i TD Ameritrade koji nude Roth IRA račune. Jedna od glavnih razlika 404 (b) u odnosu na Roth IRA je ta što je Roth IRA obično zasebni osobni račun koji se ne mora prilagođavati promjenama zaposlenja. Plan 403 (b) održat će se kod poslodavca, dok se pojedinačni Roth IRA račun vodi kod brokerske kuće bez potrebe za upravljačkim prilagodbama ako promijenite posao. Ako napustite poslodavca, račun 403 (b) obično i dalje ostaje otvoren, ali mnogi investitori će često prenositi sredstva za potrebe konsolidacije.

A Roth IRA nema prednost podudaranja prednosti. Stoga, sav novac koji doprinosite Roth IRA-u je vaš. U 2019. pojedinci mogu doprinijeti maksimalno 6.000 USD Roth IRA-u. Amerikanci stari 50 ili više godina mogu pridonijeti dodatnih 1.000 USD nadoknade doprinosa za ukupno 7.000 USD.

Porezi

Neke druge velike razlike u vozilima 403 (b) u odnosu na Roth IRA odnose se na poreze. Roth IRA doprinosi smatraju se doprinosima nakon oporezivanja. U osnovi, vi dajete doprinos iz vlastitog džepa, za koji se vjeruje da je već oporezovan standardnim propisima o porezu na dohodak. Ne postoje porezni odbitci s Roth IRA-om.

Akumulacije u Roth IRA-u su neoporezive, a povlačenja sredstava s Roth-a IRA-e oporezuju se oporezivanjem. Roth IRA-ovi omogućuju i besporezno povlačenje nakon petogodišnjice računa.

Razmatranja o optimizaciji

Kada razmatrate 403 (b) naspram Roth IRA-a, niste ograničeni na otvaranje jednog ili drugog. Može biti korisno imati obje vrste računa kada planirate svoju mirovinsku štednju. Međutim, ako imate oboje, možda ćete htjeti odabrati kojem ćete prioritetu dodijeliti sredstva. Račun od 403 (b) općenito je najoptimalniji izbor ako se podudaraju zaposlenici jer je to novac koji vam je dodijeljen uz plaću. Morat ćete platiti porez na ta sredstva u mirovini, stoga imajte na umu planiranu poreznu stopu u mirovini i oduzmite je u skladu s budućim projekcijama.

Ako vas zanima Roth IRA, dobro je otvoriti račun što je prije moguće kako biste iskoristili povlačenje povlačenja nakon petogodišnjice. Jednom kada vam se Roth IRA otvori, možete doprinositi onoliko ili onoliko malo godišnje koliko želite u skladu s maksimalnim ograničenjima. Općenito, može biti optimalno povećati 403 (b) doprinose i nakon toga pridonijeti vašoj Roth IRA-i.