Bankovni ispit
Bankovni ispit je procjena sigurnosti i stabilnosti banke. Primarni fokus je ispitivanje imovine i obveza banke, ali ispit također obično uključuje pregled njezinog pridržavanja propisa i standarda, usklađenost s različitim zakonima (poput kreditiranja istine) i ispitivanje njezinog elektroničkog sustavi za obradu podataka
Nadzornik valute provodi preglede za nacionalne banke, dok Federalna korporacija za osiguranje depozita (FDIC) ili državni bankarski odjel provodi one za banke s državnim ovlastima. Američki savezni rezervni odbor provodi ispitivanja za banke banke.
Razumijevanje bankarskog ispita
Ocjenjujući sigurnost i stabilnost institucije, ispitivači slijede sustav CAMELS: adekvatnost kapitala, kvaliteta imovine, upravljanje, zarada, likvidnost i osjetljivost (na sistemski rizik). Banke dobivaju rangiranje na ljestvici od jedan do pet u svakoj kategoriji, zajedno s ukupnom ocjenom, pri čemu je jedna najjača, a pet najslabija. Regulatori će banke s kamerama od četiri i pet staviti na popis za nadzor i pažljivo ih nadzirati.
Kriteriji za KAMELE za bankarske ispite
Smanjivanje KAMELA još više:
C označava adekvatnost kapitala, osiguravajući da banka održava razinu potrebnog kapitala kako bi mogla podnijeti bilo kakve šokove u svom sustavu. Omjer adekvatnosti kapitala (CAR) mjeri osnovni kapital banke i drugi kapital.
Stalak za kvalitetu imovine koji bi mogao uključivati pregled ili procjenu kreditnog rizika povezanog s kamatnom imovinom banke, poput zajmova. Organizacije za ocjenjivanje također mogu razmotriti je li portfelj banke na odgovarajući način raznolik.
M označava upravljanje. Regulatori će htjeti osigurati da čelnici banaka razumiju prednosti i slabosti svoje institucije, imaju operativnu strategiju i napravili su posebne planove za napredovanje u određenom regulatornom okruženju.
E predstavlja zaradu. Financijski izvještaji banaka često su složeniji od financijskih izvještaja drugih tvrtki s obzirom na različite poslovne banke. Banke uzimaju depozite klijenata i plaćaju kamate na sredstva koja drže na čekovima, štednim računima ili računima na novčanom tržištu. Da bi ostvarile prihode, banke će se okretati i slati ta sredstva, u obliku investicija ili u obliku zajma drugim klijentima, primajući kamate na njih. Njihova dobit dolazi od razlike između stope koju plaćaju na deponirana sredstva i stope koju primaju od zajmoprimaca i investitora.
L označava likvidnost. Ovo je mjera sposobnosti banke da svoje financijske obveze ispuni lako dostupnom imovinom. Uobičajeni testovi likvidnosti uključuju trenutni omjer, kiseli test ili brzi omjer (koji zalihe isključuje iz trenutnog omjera) i novčani omjer.
Konačno, S predstavlja osjetljivost banaka ili veličinu kojom sustavni čimbenici, poput političkih previranja ili promjena kamatnih stopa, mogu utjecati na instituciju.