Mogu li vaši 401 (k) utjecati na beneficije socijalnog osiguranja?

Ne. Prihod koji primate od svog 401 (k) ili drugog kvalificiranog mirovinskog programa ne utječe na visinu mirovina za socijalno osiguranje koju primate svaki mjesec. Međutim, od vas će se možda trebati platiti porez na neke ili sve beneficije ako vaš godišnji dohodak premaši određeni prag - a ako to ostvarite zbog 401 (k) raspodjele.

Ključni odvodi

• Prihodi od mirovina za socijalno osiguranje ne mijenjaju se na temelju drugih mirovina, kao što su sredstva iz plana 401 (k).
• Prihod socijalnog osiguranja, umjesto toga, izračunava se s obzirom na vašu životnu zaradu i dob u kojoj odlučite započeti primati naknade iz socijalnog osiguranja.
• Raspodjela s 401 (k), međutim, može povećati vaš ukupni godišnji dohodak do točke da će vaš prihod od socijalnog osiguranja biti oporezovan porezom.

Zašto 401 (k) dohodak ne utječe na socijalno osiguranje?

Vaša naknada za socijalno osiguranje određuje se iznosom novca koji ste zaradili tijekom svojih radnih godina - godina u kojima ste uplaćivali u sustav putem poreza na socijalno osiguranje. Budući da se doprinosi na vašu 401 (k) plaćaju naknadom primljenom od zaposlenja u američkoj tvrtki, već ste platili porez na socijalno osiguranje na te dolare.

Ali pričekajte - nisu li vaši doprinosi na vaš račun od 401 (k) napravljeni s dolarima prije poreza? Da, ali ova značajka poreznog skloništa odnosi se samo na savezni i državni porez na dohodak, a ne na socijalno osiguranje. I dalje plaćate porez socijalnog osiguranja na puni iznos svoje naknade u godini u kojoj ste ga zaradili.

"Doprinosi 401 (k) podliježu porezu socijalne sigurnosti i Medicare, ali ne podliježu porezu na dohodak, osim ako ne dajete doprinos Roth (nakon oporezivanja)", napominje Mark Hebner, osnivač i predsjednik Index Advisors Fund savjetnika Inc. u Irvineu, Kalifornija, i autor je Index fondova: Program oporavka u 12 koraka za aktivne ulagače.

Ukratko, zato dugujete porez na dohodak od raspodjele 401 (k) kad ih preuzmete, ali ne i bilo koji porez na socijalno osiguranje. A na iznos vašeg davanja za socijalno osiguranje ne utječe vaš oporezivi dohodak od 401 (k).

Porezni učinak uštede od 401 (k)

Često ne dugujete porez na naknade socijalnog osiguranja, iz gore opisanog razloga: plaćali ste urednu naknadu tijekom radne godine. Ali možda ćete morati platiti porez na dohodak od nekih koristi ako vaš kombinirani godišnji prihod premašuje određeni iznos.

Pragovi dohotka temelje se na vašem "kombiniranom dohotku", koji je jednak zbroju prilagođenog bruto dohotka (AGI), koji uključuje zarađene plaće, povlačenja sa bilo kojeg računa mirovinskog osiguranja (kao što su IRA i 401 (k) s), bilo koji zarađene kamate bez poreza i polovina naknada za socijalno osiguranje. Ako uzmete velike raspodjele od svojih tradicionalnih 401 (k) u bilo kojoj godini u kojoj primite pogodnosti - i zapamtite, morate ih početi uzimati od svih 401 (k) s kad navršite 70½ - veća je vjerojatnost da ćete premašiti prag dohotka i povećajte poreznu obvezu za godinu.

Prema Upravi za socijalno osiguranje, ako 2019. godine, ako vaš ukupni prihod za godinu bude manji od 25 000 USD i podnesete zahtjev kao pojedinac, nećete morati plaćati porez na bilo koji dio socijalnih osiguranja. Ako zajedno podnesete bračni par, ta se granica podiže na 32.000 dolara.

Možda ćete morati platiti porez na najviše 50% svojih pogodnosti ako ste pojedinac s primanjima između 25 000 i 34 000 dolara ili ako podnosite zajedničke prijave i imate prihode između 32 000 i 44 000 dolara. Do 85% vaših naknada može se oporezivati ​​ako ste sami i zaradite više od 34 000 USD ili ako ste u braku i zaradite više od 44 000 USD. Ako ste u braku, ali podnosite zasebnu prijavu, vjerovatno je da ćete morati biti plaćeni porezom na dohodak od ukupnog iznosa svojih davanja, bez obzira na vašu zaradu.

Ostali čimbenici koji utječu na beneficije socijalnog osiguranja

U nekim slučajevima, druge vrste mirovinskog dohotka mogu utjecati na vašu naknadu, čak i ako prikupljate pogodnosti na račun supružnika. Vaša se primanja mogu umanjiti na račun prihoda koji primate od mirovine, na temelju zarade od vladinog posla ili od drugog posla za koji vaša zarada nije bila oporezovana porezima socijalnog osiguranja. To se prije svega odnosi na ljude koji rade na državnim ili lokalnim vlastima, federalnu državnu službu ili na one koji su radili u stranoj tvrtki.

Ako radite na državnom položaju i primate mirovinu za rad koji nije oporezovan porezom na socijalno osiguranje, naknade za socijalno osiguranje koje ste dobili kao supružnik ili udovica ili udovica umanjuju se za dvije trećine iznosa mirovine. Ovo se pravilo naziva vladina nadoknada mirovina (GPO). Na primjer, ako ispunjavate uvjete za primanje 1200 USD socijalnog osiguranja, ali isto tako primate 900 USD mjesečno iz državne mirovine, vaše naknade za socijalno osiguranje umanjuju se za 600 USD radi obračuna vašeg mirovinskog dohotka. To znači da vam je iznos naknade za socijalno osiguranje smanjen na 600 USD, a vaš ukupni mjesečni prihod 1.500 USD.

Odredba o uklanjanju padavina (WEP) smanjuje nepravednu prednost onima koji primaju naknade za svoj račun i primaju dohodak od mirovine na temelju zarade za koju nisu uplatili porez na socijalno osiguranje. U tim slučajevima WEP jednostavno smanjuje naknade za socijalno osiguranje za određeni čimbenik, ovisno o dobi i datumu rođenja podnositelja zahtjeva.

Što određuje vašu naknadu za socijalno osiguranje?

Iznos naknade za socijalno osiguranje u velikoj mjeri ovisi o tome koliko ste zaradili tijekom radnih godina, dobi u mirovini i očekivanom životnom vijeku.

Prvi faktor koji utječe na vašu naknadu je prosječni iznos koji ste zaradili radeći. U osnovi, što više zaradite, veće će vam biti koristi. Godišnji informativni list SSA-e pokazuje da će radnici koji odlaze u punu mirovinsku dob dobiti maksimalni iznos naknade u iznosu od 2.861 USD za 2019. Uprava socijalnog osiguranja izračunava prosječni mjesečni iznos naknade na temelju vašeg prosječnog dohotka i broja godina za koje vas očekuje da proživite.

Uz ove faktore, vaša dob kad odlazite u mirovinu također igra presudnu ulogu u određivanju iznosa naknade. Iako možete početi primati naknade socijalnog osiguranja već u 62. godini života, iznos vaše naknade smanjuje se za svaki mjesec koji započnete naplaćivati ​​prije pune mirovinske dobi. (Puna mirovina iznosi 66 i šest mjeseci za one koji napune 62 godine u 2019. Povećava se za dva mjeseca svake godine dok ne navrši 67 godina; za one rođene 1960. ili poslije, puna dob za umirovljenje bit će 67.)

Suprotno tome, iznos naknade može se povećati ako nastavite raditi i odgodite s primanjem naknada nakon pune mirovinske dobi. Na primjer, u 2019. godini maksimalni mjesečni iznos naknade za one koji odlaze u mirovinu u punoj mirovinskoj dobi iznosi 2.861 USD. Za one koji ranije odlaze u mirovinu, u dobi od 62 godine, maksimum pada na 2.209 USD, dok oni koji čekaju do 70. godine - najnovije što možete odgoditi - mogu prikupljati naknadu od 3.770 USD mjesečno.

Donja linija

Prihod od 401 (k) ne utječe na iznos vaših naknada za socijalno osiguranje, ali može povećati vaš godišnji dohodak do točke u kojoj će se oporezivati ​​ili oporezivati ​​po većoj stopi. Ovo može biti zagonetka nekome tko je u dobi u kojoj se od njih traži da se počnu povlačiti iz 401 (k) i početi prikupljati socijalnu sigurnost. Budite svjesni da ste svjesni godišnjih promjena pragova dohotka socijalnog osiguranja i faktora u poreznim obvezama kad planirate odlazak u mirovinu ili odlučujete koliko će velika distribucija 401 (k) uzeti.