Pretvaranje tradicionalne uštede IRA u Roth IRA

Otkako su Roth IRA-i prvi put predstavljeni 1998. godine, mnogi vlasnici tradicionalnih IRA-a gledali su ih sa zavidom.

To je zato što Roths imaju barem dvije prednosti u odnosu na tradicionalnu vrstu. Kao prvo, novac koji povučete iz Roth-a nije oporezovan, sve dok imate 59 i više godina i imate račun najmanje pet godina. To uključuje i vaše doprinose i prihod koji ste zaradili na računu. Suprotno tome, povlačenja koja obavljate sa tradicionalnog IRA-a oporezat će se kao obični dohodak.

S druge strane, vlasnici tradicionalnih IRA-ova moraju početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) sa svojih računa do "1. travnja godine koja slijedi za kalendarskom godinom u kojoj navršite 70½", prema IRS-u. Vlasnici Roth-a mogu ostaviti račune netaknutima dok im ne zatreba novac ili proslijediti račun svojim nasljednicima.

No, dolazi do kompromisa. Tradicionalni vlasnici IRA-a koji ispunjavaju uvjete dobivaju poreznu olakšicu za novac koji su stavili na svoje račune. Vlasnici Roth-a nemaju; na račun su stavili novac nakon poreza.

Srećom, za tradicionalne vlasnike IRA-e koji čeznu za Roth-om, zakon dopušta konverziju. U jednom su trenutku samo osobe s primanjima ispod određenog iznosa smijele pretvoriti, ali ograničenja su ukinuta od 2010. Ograničena primanja i dalje vrijede za Roth-ove doprinose.

Ali samo zato što možete pretvoriti, zar ne? Evo nekih od prednosti i nedostataka.

Slučaj za pretvaranje

1. Možete dugoročno uštedjeti na porezima. Kad neki ili cijeli novac iz tradicionalnog IRA-a pretvorite u Roth, morate platiti porez na dohodak od iznosa te godine. Uprkos tome, pretvaranje bi moglo biti pametno ako u kasnijim godinama završite u višem graničnom poreznom razredu ili ako se ukupne porezne stope povećavaju. Jednom kad platite porez na taj novac, porez je oslobođen bez obzira kako se porezne stope mogu mijenjati. Uz to, sav novac koji zaradite na tom računu također je neoporeziv. Novac u tradicionalnoj IRA raste bez poreza dok ga ne povučete, ali nakon što ga izvadite, morate plaćati porez i na izvorni doprinos i na ono što su tijekom vremena zaradili.

"Kad je riječ o pretvaranju, vrijeme je u biti najmanje iz tri razloga", kaže Matthew J. Ure, potpredsjednik kompanije, Anthony Capital, LLC u jugozapadnoj regiji u San Antoniju u Teksasu. "Prvo, novac uložen u Roth mora sazrijevati pet godina kako bi se zaštitio rast od poreza. Drugo, često postupnom pretvorbom tijekom nekoliko godina možete umanjiti poremećaje u vašoj trenutnoj poreznoj situaciji. Konačno, mogućnost pretvorbe nije pravo zajamčeno Ustavom, već je to rupa koja se otvorila nakon isteka prvobitne zakonodavne zabrane i rupa koja je nedavno napadnuta. Iako se čini da nova administracija za sada ima mogućnost da održi pretvorbe u životu, izjave obje političke stranke ističu rizik koji postoji u odgodi poželjne pretvorbe. "

2. Izbjeći ćete RMD-ove i stroge kazne. S tradicionalnim IRA-ovima, svake godine kad dosegnete određenu dob, na svoj račun morate povući određeni postotak novca, kao što je gore opisano. U suprotnom, suočit ćete se s velikom poreznom kaznom - 50% iznosa koji niste uspjeli povući. I, naravno, dugujete porez na dohodak za sve što izvadite. S druge strane, uz Roth potrebne minimalne raspodjele nikada nisu potrebne tijekom vašeg životnog vijeka. Ako imate druge izvore prihoda i ne treba vam novac u vašem Rothu za životne troškove, možete ga zadržati netaknutim za vaše zahvalne nasljednike. "Roth IRA mogu biti dobar alat za planiranje imovine i poreza jer ne podliježu RMD-ima, i sve dok ste zaradili prihod, možete nastaviti davati doprinose u bilo kojoj dobi", kaže Stephen Rischall, stručnjak za mirovinsko planiranje i osnivač u 1080 Financial Group u Los Angelesu, Kalifornija.

Ako vam treba novac, s druge strane, a mlađi ste od 59½, možete povući svoje doprinose - ali ne i njihovu zaradu - bez ikakve kazne (pročitajte Kako koristiti svoj Roth IRA kao hitni fond) .

3. To bi mogao biti jedini način da ga dobijemo. Ako želite Roth, za nasljedstvo ili druge svrhe, ali zaradite previše da biste pridonijeli nekom, pretvaranje novca koji već imate u tradicionalnom IRA-u je vaša jedina opcija . Pogledajte kako mogu financirati Roth IRA ako su moji prihodi visoki za izravan doprinos?

Pretvaranje tradicionalne IRA uštede u IRA Roth

Slučaj protiv pretvaranja

1. Dugoročno biste mogli platiti više poreza. Pretvaranje iz tradicionalnog u IRA u Roth može imati smisla ako se stope poreza na dohodak (osobno ili cijela država) povećaju u budućnosti. No, ako je vjerovatno da ćete kasnije biti u nižem poreznom razredu, jer je mnogo ljudi nakon umirovljenja, bolje bi bilo da pričekate.

2. Sada ćete se suočiti s velikim novčanim porezom. Ovisno o tome koliko pretvorite, vaš porezni račun mogao bi biti značajan, a novac za njegovo plaćanje morat će doći odnekud. Ako namjeravate pokriti porez povlačenjem dodatnog novca iz tradicionalnog IRA-a, uglavnom će vam prijeći 10% kazna za rano povlačenje ako ste mlađi od 59½. Čak i ako niste kažnjeni, ipak ćete smanjiti svoju mirovinsku štednju da platite porez. Uzimanje novca s računa za umirovljenje je bolja ideja, ali ne savršena. Davajući ga sada IRS-u, žrtvovat ćete sve što bi moglo zaraditi da ste ga uložili.

"Ako izvršite pretvorbu, trebali biste moći plaćati porez vanjskim izvorom. Inače, matematika ne favorizira pretvorbu. Uvijek zapamtite da se ne pretvara u vakuum i cjelokupnu sliku treba procijeniti ", kaže Morris Armstrong, osnivač Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Kako pretvoriti

Ako odlučite da želite pretvoriti, najjednostavniji način je da financijska institucija koja trenutno drži vaš tradicionalni IRA prebaci dio ili cijeli taj novac u Roth. Ako biste radije premjestili svoj račun u neku drugu instituciju, novi bi vam trebao biti više nego sretan da vam pomogne.

Možete i sami izvršiti rollover, izvlačeći novac iz tradicionalnog IRA-a i polažite ga na Roth račun. To je, međutim, najrizičnija opcija. Ako rolnu robu ne dovršite u roku od 60 dana, novac postaje oporeziv i mogu biti izloženi kaznama. Štoviše, više neće biti u IRA - Roth ili tradicionalno - i izgubit će prednost odgode poreza ili rasta bez poreza. Pogledajte Vodič za 401 (k) i IRA Rollovere .

Donja linija

Pretvaranje tradicionalnog IRA-a u Roth IRA može u budućnosti pružiti neoporezivi dohodak i prednosti planiranja vlasništva. Ali sada ćete morati plaćati porez na novac, i to po stopi koja bi mogla biti viša nego što ste dužni u mirovini. Za više pogledajte Roth vs.Traditional IRA: Koji vam odgovara?

„Na planiranju, uvijek je lijepo imati poreznu diverzifikaciju među vrstama mirovinskih računa koje imate - prvenstveno jer bez kristalne kugle ne možemo jamčiti kakve će biti porezne stope u budućnosti. Bolje je imati alate za reagiranje na bilo koje porezno okruženje, nego da se kladi na all-in kakve će biti stope “, savjetuje David S. Hunter, CFP®, predsjednik Horizons Wealth Management, Inc., u Ashevilleu, NC