Opisni obračun
Deskriptivna naplata je oblik naplate kupaca za transakcije kreditnim karticama koji sadrži detalje o svakoj transakciji. Kupac, obično primajući opisni obračun, primit će informacije o datumu transakcije, podatke o trgovcu, opis isporučene robe ili usluga i druge pojedinosti.
BREAKING DOWN Deskriptivni naplate
Opisni obračuni razvijeni su u zamjenu za naplatu klubova u 1970-ima, koja je počela padati u popularnosti i za potrošače i za kompanije s kreditnim karticama. Naplata u klupskim klubovima zahtijevala je od kreditne kartice da kupcima pošalje stvarne listiće kreditne kartice za svaku transakciju, što računovodstveni postupak usklađivanja izvještaja čini skupljim i napornijim za sve strane.
Naravno, neki kupci i zagovornici odupirali su se prelasku na opisno naplaćivanje, favorizirajući osjećaj sigurnosti i detaljne informacije o transakcijama koje pruža papirnati trag, a naplata zemlje u zemlji ostala je najsigurnija samo za transakcije osoba. Kreditne transakcije pokrenute putem telefona ili interneta, koje su definirale maloprodajne navike potrošača, zaobilaze sve prednosti naplate na papiru.
Kako je opisno naplaćivanje postalo standard za naplatu putem kreditnih kartica, počeli su se primjenjivati i pročišćavati propisi o načinu naplate vlasnika kartica. Konkretno, Uredba Z, implementirana u Zakonu o pozajmljivanju istine iz 1968., zahtijeva da, ako tvrtka za kreditne kartice ne uključi listiće transakcija u svoje naplate, kao što je to slučaj kod naplate za državne klubove, vjerovnik je dužan vlasniku kartice pružiti detaljne podatke o transakciji, uključujući datum transakcije, identificiranje podataka o trgovcu koji je vodio transakciju i pojedinosti o isporučenoj robi ili uslugama.
Opisni naplate i Zakon o pozajmljivanju istine
Zakon o pozajmljivanju istine (TILA) savezni je zakon Kongresom SAD-a usvojio 1968. godine i donio je zaštitu potrošača u njihovom poslovanju s vjerovnicima i zajmodavcima. TILA je potom implementirao Odbor Federalnih rezervi putem niza propisa.
Uredba Z utvrđuje pravila protiv pogrešnih postupaka od strane kreditora i zajmodavaca, zahtijevajući od svih stranaka koje daju kredite pismeno da objave uvjete kupcima i pruže detaljne informacije o svim transakcijama kako klijenti ne bi bili zavedeni u vezi s ključnim detaljima naplate, poput kamatnih stopa, naknade za financiranje i neovlaštene troškove. Pravila za opisne postupke naplate posebno su obrađena u Pravilniku Z.
Iako savezni zakon regulira implementaciju i tumačenje TILA-e i odgovarajućih propisa, neke države i industrije primijenili su jače zahtjeve i propise koji se odnose na otkrivanje informacija i izvještavanje o transakcijama, pružajući i vjerovnicima i potrošačima veću zaštitu od netačnih, nepoštenih ili lažnih praksi.