Sretno oženjeni? Podnesite porez odvojeno!

Prvo je došla ljubav, zatim je stupio u brak, a zatim se prijavio kod IRS-a.

Svaki bi par trebao podnijeti zajedničku prijavu kako bi dobio poreznu olakšicu od braka, zar ne? Pogrešno! Mnogi parovi ne shvaćaju da bi podnošenje prijava odvojeno moglo poboljšati njihovu financijsku situaciju. U nekim slučajevima ljubav nema mjesta u vašoj poreznoj prijavi. Evo zašto:

Nedostaci podnošenja odvojeno

Nekoliko je razloga zbog kojih parovi rijetko biraju status za bračno podnošenje prijava i odvojeno. Najveći razlog je oduzimanje niza glavnih poreznih olakšica i odbitka koji su na raspolaganju onima koji zajednički podnose zahtjev, kao što su:

• Kredit za zarađeni dohodak
• Porezni kredit za djecu
• Kredit za skrb o djeci i uzdržavanim osobama
• Kredit za starije i nemoćne osobe
• Svi odbitci i krediti svih vrsta koji se odnose na obrazovanje, kao što su američki prilozi i životno učenje, odbitci kamata za studente i školarine i odbitci za školarine
• Prilagođeni prag ukidanja bruto prihoda (AGI) od 0 do 10 000 USD za tradicionalnu odbitnost IRA-a

Nadalje, kad se radi o podnošenju zahtjeva za brak odvojeno, oba supružnika moraju odabrati isti način bilježenja odbitaka, čak i ako bi bilo bolje da donese suprotan izbor.

Ako se jedan supružnik odluči navesti odbitke, onda to mora učiniti i drugi supružnik, čak i ako su njihovi odbijeni odbitci manji od standardnog odbitka. Ako je jedan supružnik odredio odbitke od 20.000 USD, a drugi samo 2.500 USD, drugi supružnik mora tražiti 2.500 USD, a ne veći standardni odbitak. Dakle, podnošenje prijave odvojeno je dobra ideja samo kad su odbitci jednog supružnika dovoljno veliki da nadoknade izgubljeni povratak drugog supružnika.

Razlozi da se predaju odvojeno

Međutim, postoji nekoliko situacija u kojima je najbolje da se nekoliko datoteka odvojeno:

Razvod ili razdvajanje

To je bio izvorni razlog zbog kojeg je stvoren taj status. Iz različitih razloga parovi koji se razvode ili odvojeni parovi možda nisu voljni zajednički podnositi porez.

Pitanja odgovornosti

Podnošenje prijave odvojeno također može biti prikladno ako jedan supružnik sumnjiči drugog za utaju poreza. U tom slučaju nedužni supružnik bi trebao podnijeti zahtjev odvojeno kako bi se izbjegla potencijalna porezna obaveza drugog supružnika. Ovaj status može izabrati i jedan supružnik ako drugi odbije podnijeti zahtjev.

Različite ljestvice plaća ili odbitka

Zaštita od negativnog ishoda nije jedini razlog da se prijavite odvojeno. Danas čak i najsretniji bračni par može izaći naprijed odabirom ove rute.

Primarni je slučaj s parovima bez djece, u kojima jedan supružnik ima znatno veća primanja, a drugi supružnik znatne potencijalno odštetne odbitke.

Primjer: Razmotrite situaciju u kojoj je jedan supružnik liječnik koji zarađuje 200 000 dolara godišnje, dok je drugi učitelj koji zarađuje 45 000 dolara. Supružnik koji je podučavao tijekom godine obavlja operaciju i plaća 12.000 dolara nepovratnih medicinskih troškova. Pravilo IRS-a za odbitak nepovratnih medicinskih troškova nalaže da se samo troškovi koji prelaze 10% od filijalnog AGI-ja mogu računati kao raznoliki odštetni odbitci.

• Ako bračni par podnesu zajednički, odbit će se samo troškovi koji prelaze 24 500 USD (245 000 x 10%). Dakle, ni jedan od učiteljevih zdravstvenih troškova nije se mogao oduzeti jer oni iznose manje od tih 24 500 dolara.
• Ali ako je par podnio posebnu prijavu, trošak bi lako premašio prag učitelja za medicinske odbitke, što bi bilo 4.500 dolara, na temelju učiteljskog AGI-ja. To bi ostavilo podoban odbitak u iznosu od 7.500 dolara za supružnika koji je podučavao zahtjev za Prilogom A iz 1040.

Čak i ako bi u normalnoj godini ovaj par imao više smisla zajedno podnositi prijave, u godini troška, ​​podnošenje zahtjeva odvojeno može imati smisla.

Donja linija

U određivanju je li bolje podnositi zahtjeve odvojeno ili zajedno, postoje mnogi čimbenici. Ako bračni par nije siguran koji će prijavu odabrati, ima smisla izračunati poreznu prijavu na oba načina kako bi se utvrdilo koji će ostvariti najveći povrat ili najniži račun.

Parovi koji nemaju uzdržavane članove ili troškove školovanja mogu imati koristi odvojeno od prijave ako jedan ima visoka primanja, a drugi ima znatne odbitke. Općenito, drugi slučajevi kad je to prikladno odnose se na razvod, razdvajanje ili oslobađanje od odgovornosti za poreznu prijevaru ili utaju. Ako niste sigurni je li ova strategija prikladna za vas, obratite se poreznom savjetniku. Uvijek je dobro provjeriti postoje li porezni odbitci koji vam mogu nedostajati.