Kako RESA može reformirati planove umirovljenja na radnom mjestu

Zastupnici obje stranke rade od ožujka kako bi zaposlenicima omogućili povećanje i povećanje penzijske štednje. Sedam zakona koji su uvedeni u oba doma, uključujući i jedan u Senatu poznat kao Zakon o povećanju penzija i štednje iz 2018. (RESA), signaliziraju želju nekih članova Kongresa da naprave što bi moglo biti najznačajnije promjene na radnom mjestu mirovinski planovi od 2006. godine.

Republikanci u Zastupničkom domu uveli su zakonodavstvo (također naslovljeno Zakon o povećanju penzija i štednje iz 2018.) koje oponaša zakonodavstvo Senata. Rep. Kevin Brady iz Teksasa, predsjednik Odbora za načine i sredstva domova kuća, želi uključiti jezik štednje kao dio drugog pritiska porezne reforme House Republicans ("Porezna reforma 2.0")

Glavne odredbe i domaće i senatske verzije Zakona o povećanju mirovina i štednje iz 2018., S. 2526 i HR 5282, bile bi:

Poboljšanje mirovinskih planova s ​​više poslodavaca (MEP)

Zastupnici dopuštaju malim tvrtkama da dijele (i na taj način smanjuju) administrativne troškove, što rezultira nižim troškovima i time većim povratima ulaganja za zaposlenike. Važeći zakon zahtijeva da poslodavci koji se zajedno nude svojim zaposlenicima nude mirovinske planove tipa 401 (k) kako bi imali vezu, poput, da su dio iste industrije. RESA bi eliminirao ovaj zahtjev, kao i odredbu koja ugrožava cijeli plan ako jedan član-poslodavac prekrši zakon.

Omogućite 401 (k) planiranje godišnjih informacija i informacija o anuitetu

Tradicionalni mirovinski planovi u pravilu nude mogućnost anuiteta koja zaposleniku stvara doživotni tok prihoda. To ne vrijedi za većinu planova od 401 (k). Prema RESA-i, tvrtke bi bile zaštićene od tužbi u slučaju da davatelj anuiteta prekine posao ili na neki drugi način ne ispuni svoj dogovor. Dodatna odredba RESA zahtijevala bi da izjave o beneficijama sadrže procjene doživotnog dohotka najmanje jednom godišnje. Konačno, RESA poboljšava prenosivost ovih anuiteta za zaposlenike koji mijenjaju posao. Prema važećem zakonu, sudionicima se može zamijeniti naknada za predaju prilikom prelaska poslodavaca. (Za više vidi: Treba li vaš 401 (k) biti u anuitetu? )

Proširite porezne kredite za nadoknadu troškova pokretanja i izmjene plana umirovljenja

Tvrtke koje započnu novi mirovinski plan za zaposlenike trenutno primaju porezni kredit od 500 USD. RESA bi to povećala na čak 5000 dolara za tri godine. Kredit se primjenjuje na nove planove 401 (k) kao i na jednostavne IRA planove. Dodatni kredit od 500 USD na razdoblje do tri godine bio bi dostupan za planove koji dodaju automatski upis, čak i ako su već uspostavljeni. Naravno, zaposlenici bi i dalje mogli birati da ne sudjeluju. (Za više vidi: Porezni kredit za planske troškove malih poduzeća )

Stvorite poticaje za penzionu štednju za studente diplomskih studija

Jedan dio prijedloga zakona omogućio bi studentima postdiplomskog i postdoktorskog nivoa da tretiraju određene neoporezive stipendije ili stipendije kao naknadu za potrebe IRA-e. To bi povećalo iznos koji studenti mogu pridonijeti vlastitoj IRA-i. Trenutno se oporeziva plaćanja ne-školarine ne smatraju dohotkom.

Dopustite ljudima starijim od 70, 5 godina da doprinose IRA-i

RESA bi također uklonila prepreke osobama starijim od 70, 5 godina kojima trenutno nije dopušteno da doprinose tradicionalnim IRA-ima čak i ako još rade. Zakonodavstvo bi omogućilo svima u bilo kojoj dobi s ostvarenim primanjima da doprinesu tradicionalnom IRA-u. (Prilozi za Roth IRA već su objavljeni za one starije od 70, 5.)

Dodatne odredbe o poreznoj reformi 2.0

Iako se glavni prijedlog poreznog prijedloga za GOP kuće proširuje prošlogodišnjim smanjenjem poreza nakon njihovog roka isteka 2025., neki se dijelovi paketa bave mirovinskim štednjama i poticajima. (Više o poreznoj reformi potražite u: Kako porezni račun GOP-a utječe na vas .)

Zakonodavstvo o kojem se raspravlja moglo bi:

Stvorite novi račun za univerzalnu štednju u obitelji (SAD)

Predloženi Univerzalni račun štedne štednje dao bi poticajima obitelji za štednju za odlazak u mirovinu, ali omogućio bi hitno povlačenje. To bi teoretski ohrabrilo obitelji da ranije počnu odlagati novac za umirovljenje, jer bi novac mogao poslužiti i kao štedni račun za kišne dane. SAD bi bio štedni račun u stilu Roth koji bi porastao s odgodom poreza i naplaćivao poreze ili kazne na podizanje novca, bez obzira na to kada je novac izašao.

Navedite novu mogućnost plana štednje za novorođenčad

Ova odredba bi omogućila obiteljima pristup sredstvima na umirovljeničkim računima bez kazne nakon rođenja (ili usvajanja) novog djeteta. Sredstva bi se u budućnosti mogla vratiti na račune. Početne informacije ne upućuju na to treba li se povlačenje koristiti za medicinske troškove ili može uključivati ​​stvari poput odjeće, namještaja ili drugih predmeta.

Poanta

Osim dvostranačke, dvodomne podrške, RESA su aplaudirali i neke tvrtke koje pružaju financijske usluge, ekonomisti, istraživački centri i AARP. Prijedlozi koji se odnose na doživotni dohodak privukli su pohvale Dirka Kempthornea, predsjednika i izvršnog direktora Američkog vijeća osiguravatelja života i Instituta za osigurane penzionere koji su pohvalili prijedlog zakona za pomaganje umirovljenicima da donesu bolje informirane odluke o svojim financijama.

Iako je nepoznato što će, ako ih iko, zakonodavstvo uspješno donijeti predsjedničkom stolu na ovoj sjednici, sve što olakšava štednju ljudi za odlazak u mirovinu, našlo bi nekoliko ometača s obje strane prolaza.