Kako postaviti stražnji IRA Roth

Zarađivači visokog dohotka ne mogu izravno pridonijeti Roth IRA-i. Ali zahvaljujući poreznoj rupi, oni još uvijek mogu neizravno pridonijeti.

Ako ispunjavate uvjete za korištenje ove porezne rupe, trebali biste. Vlada je jasno sankcionirala praksu davanja doprinosa Rothu "kroz vrata". Bilo bi logičnije samo ukloniti proizvoljna ograničenja prihoda od Rothovih doprinosa, ali to je još jedna rasprava.

Nismo ovdje da razgovaramo o logici vlade. Ovdje smo da razgovaramo o tome kako maksimizirati svoju mirovinsku štednju. A pod maksimiziranjem podrazumijevamo uštedu desetaka ili čak stotina tisuća dolara tijekom poreza tijekom godina.

Ključni odvodi

• Zarađivači visokog dohotka, koji ne mogu izravno pridonijeti Roth IRA-u, možda mogu neizravno pridonijeti putem stražnjeg Roth-a i povećati svoju mirovinsku štednju.
• Roth IRA-ovi su atraktivni jer ne zahtijevaju minimalnu distribuciju, a distribucije nisu oporezovane.
• Potporni Roth može se stvoriti tako što ćete prvo pridonijeti tradicionalnom IRA-u, i drugo, odmah pretvoriti ga u Roth IRA (kako biste izbjegli plaćanje poreza na zaradu i zaradu koja vas prelazi preko ograničenja doprinosa).
• Obavezno slijedite IRS pravila prilikom pretvorbe.
• Možda postoje razlozi da se ne uradi zaklon Roth, ali par njih se može riješiti dobivanjem pomoći od financijskog ili poreznog savjetnika.

Zašto se gnjaviti sa stražnjim Roth IRA?

I Roth i tradicionalni IRA-e omogućuju vam da novac raste bez poreza na računu. Ali Roth IRA-ovi imaju nekoliko prednosti u odnosu na tradicionalne IRA-e.

Prvo, oni ne zahtijevaju minimalnu distribuciju (RMD). Novac možete ostaviti u svom Rothu onoliko dugo koliko želite, što znači da vaš novac može neprestano rasti. Ova karakteristika mogla bi vam biti korisna ako očekujete da imate dovoljno prihoda za umirovljenje iz drugog izvora, kao što je 401 (k), a svoj Roth želite koristiti kao nasljedstvo ili nasljedstvo. Nedostatak RMD-a također pojednostavljuje jedan aspekt budućeg donošenja financijskih odluka, vođenja evidencije i pripreme poreza. Uštedjet će vam vrijeme i glavobolje u mirovini, kada radije uživate u svom slobodnom vremenu.

Drugo, Roth-ova raspodjela - koja uključuje zaradu od vaših doprinosa - nije oporeziva. Neki misle da će buduće porezne stope biti veće od sadašnjih poreznih stopa, pa će radije plaćati porez na doprinose na njihov mirovinski račun, kao što to čini Roth, nego na njihove raspodjele, kao što to čini tradicionalni IRA ili 401 (k ). Drugi ljudi žele zaštititi svoje oklade i doprinosima prije i nakon oporezivanja, tako da imaju položaj u obje mogućnosti.

Kako stvoriti stražnji IRO Roth

U 2019. godini pojedinačni porezni obveznici s modificiranim prilagođenim bruto dohotkom (MAGI) od 122 000 USD lice su smanjili granice doprinosa Roth IRA-a kako se njihov prihod povećava. U iznosu od 137 000 USD, ne mogu uopće doprinijeti.

Oženjeni porezni obveznici dodatno su nepovoljniji jer njihova ograničenja nisu dvostruka od jedinstvenih. Umjesto toga, njihova sposobnost da omoguće postupno ukidanje s MAGI od 193.000 USD i završava na 203.000 USD, što je ekvivalent od 96.500 do 101.500 USD po supružniku.

Tradicionalna IRA ne ograničava i ne sprječava ljude s većim primanjima. Stražnji Roth koristi ovu činjenicu.

Da biste stvorili stražnji Roth IRA, slijedite ove korake:

Korak 1. Doprinosite tradicionalnom IRA-u

Za 2019. možete doprinijeti manjem od zarađenog dohotka ili 6.000 USD. Radni supružnik može također doprinijeti do 6.000 USD više za neradnog (ili s niskom zaradom) supružnika, sve dok kombinirani doprinosi oba supružnika (do 12.000 dolara) ne premašuju prihode radnog supružnika (ili oba dohotka supružnika).

Pojedinci stariji od 50 godina svake godine mogu zaraditi dodatnih 1.000 USD doprinosa, što znači da bi bračni par mogao uložiti 7.000 USD u tradicionalni IRA za 2019. godinu, ukupno 14.000 USD, pod uvjetom da je svaki najmanje 50,

Ako je vaš prihod previsok da bi doprinio Roth-u, onda je vaš prihod također previsok da biste oduzeli tradicionalne doprinose od IRA-e s vašeg poreznog računa ako vi ili supružnik doprinosite mirovinskom planu na poslu. Ako je to vaša situacija, već ćete ubaciti dolare nakon oporezivanja u svoj tradicionalni IRA.

Korak 2. Odmah pretvorite svoj tradicionalni IRA u Roth IRA

Zašto želite učiniti ovaj korak odmah? Jer ako novac ostavite u tradicionalnom IRA-u, mogli biste imati zaradu, a ako imate zaradu, morate platiti porez na tu zaradu kad izvršite konverziju. Ako prikupite dovoljno zarade, a zatim pretvorite cijeli saldo na računu, imat ćete višak doprinosa koji ćete morati ispraviti. Neka život bude jednostavan: Nemojte odlagati svoje pretvorbe.

U Roth pretvorbi, zapravo ne "pretvorite" svoj tradicionalni IRA u Roth IRA, jednostavno premještate sredstva s jednog računa na drugi.

Korak 3. Ponovite postupak, ako želite

Svake godine kada ne možete u potpunosti pridonijeti Roth-u IRA na uobičajen način, s ulaznim vratima, iskoristite prednost zadnjih vrata Roth.

Slijedi pravila

Morat ćete biti sigurni da se pridržavate pravila IRS-a o Roth IRA-i. Evo pet savjeta koji će vam pomoći da to učinite.

1. Ako već imate tradicionalnu IRA kojoj ste dali doprinose koji su odbijeni od poreza, obavezno slijedite pravilo proporcionalnosti. Najlakši način da se izbjegne suočavanje s ovim pravilom je imati nultu ravnotežu u svim tradicionalnim IRA-ima, SEP IRA-ima i jednostavnim IRA-ima.
2. Ne uklanjajte konvertirana sredstva iz svoje Roth IRA najmanje pet godina ako ste mlađi od 59½. Ako ih uklonite prije, morat ćete platiti 10% kazne osim ako se ne kvalificirate za jednu od ograničenih iznimki.
3. Budući da ne možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u nakon što navršite 70½, vaša sposobnost korištenja stražnje Roth strategije se i tada završava.
4. Ne dopustite da vam poklon doprinosa padne natrag u vaše ruke između doprinosa tradicionalnom IRA-u i premještanja u Roth IRA. Mogli biste završiti s neočekivanim računom za porez. Umjesto toga, izvršite prijenos između povjerenika i skrbnika (ako vaši tradicionalni i Roth IRA nisu u istoj financijskoj instituciji) ili prijenos istog skrbnika (ako su oba IRA-a u istoj instituciji).
5. Kad podnesete poreznu prijavu, ispunite obrazac IRS 8606, neopisane IRA-e.

Kada ne raditi stražnji Roth IRA

Može doći do okolnosti u kojima možda nije dobra ideja sami napraviti Roth-back Roth, uključujući kada:

• Očekujete da će vam trebati novac koji doprinosite zaostalom Rothu u narednih pet godina. Morate platiti 10% kazne ako je povučete.
• Niste sigurni da možete pravilno izvršiti postupak i izbjeći skupe porezne pogreške. (Ako je to slučaj, zatražite pomoć od financijskog planera ili poreznog savjetnika.)
• Mislite da se proporcionalno pravilo odnosi na vašu situaciju, ali ne razumijete kako to učiniti matematiku za izračun porezne obveze. (Opet, ovo je samo problem "uradi sam": Zamolite stručnjaka za pomoć.)
• Ove godine ste prebacili 401 (k) bilans od starog poslodavca u IRA. U tom slučaju, ako radite i stražnji Roth, na kraju ćete morati platiti porez.

Donja linija

Doprinos Roth-u IRA kroz stražnju vrata je složeniji od doprinosa na neposredan način, ali to je vaša jedina opcija ako vaš prihod premaši IRS-ove granice. Vrijedi dodatne korake za mnoge ljude jer Roth ima dodatne porezne olakšice koje tradicionalni IRA nema. Za pomoć u ispravnom izvršavanju doprinosa za Roth IRA, obratite se financijskom planeru ili poreznom savjetniku.