Prilog pretporez
Što je prilog pretporeza?Pretporezni doprinos je svaki doprinos koji se daje utvrđenom mirovinskom planu, mirovinskom računu ili drugom porezno odgođenom investicijskom mehanizmu za koji se plaća doprinos prije odbitka saveznih i općinskih poreza. Na primjer, ako uložite od 10 000 do 401 (k), ne morate plaćati porez na tih 10 000 dolara prihoda u godini u kojoj je zaradio. Pretporezni doprinosi vladin su način da vas potaknu da uštedite za svoju mirovinu.
Za pojedinca koji odlučuje između pretporeza ili Roth-ovih doprinosa, oni bi trebali usporediti njihov trenutni porezni razred s njihovim očekivanim poreznim razredom pri odlasku u mirovinu. Međutim, trebali bi imati na umu da se porezni propisi i zagrade mijenjaju s vremenom.
Razumijevanje priloga pretporeza
Doprinosi za mirovinski plan mogu biti u obliku doprinosa prije oporezivanja i / ili doprinosa nakon oporezivanja. Ako se doprinos vrši novcem za koji je pojedinac već platio porez, to se naziva doprinosom nakon oporezivanja. Doprinosi nakon oporezivanja mogu biti uplaćeni umjesto ili dodatak doprinosa prije oporezivanja. Mnogim ulagačima se sviđa pomisao da ne moraju plaćati porez na glavnicu kada se povuku iz ulaganja. Međutim, doprinosi nakon oporezivanja imali bi najviše smisla ako se očekuje da će se porezne stope u budućnosti povećati.
Ključni odvodi
- Predporez je onaj koji se plaća prije nego što se na taj iznos plati porez.
- Pretporezni prilozi osmišljeni su tako da potaknu ljude da štede za odlazak u mirovinu.
- Prednost doprinosa prije poreza na mirovinske račune je u tome što mogu smanjiti opterećenje poreza na dohodak za tekuću godinu.
Računi s povoljnijim porezom
Doprinos prije poreza je plaćanje izvršeno novcem koji nije oporezovan. Tradicionalni planovi IRA, 403 (b), 457 i većina 401 (k) primjeri su računa povoljnih poreza koji mirovinskim projektantima omogućavaju godišnje plaćanje doprinosa prije oporezivanja. Zaposlenici mogu doprinijeti mirovinskom planu koristeći dohodak koji nije bio podložan plaći ili porezu na dohodak. Zaposlenik plaća samo obični porez na dohodak na njihov doprinos i zaradu samo kad povuče novac s računa. Osim toga, budući da doprinosi prije oporezivanja smanjuju iznos oporezivog dohotka i, prema tome, poreza na dohodak koji zaposlenik duguje svake godine, zaposlenik si može priuštiti doprinos prije poreza nego nakon oporezivanja.
Na primjer, uzmite u obzir zaposlenika koji u određenoj poreznoj godini ostvaruje 75.000 USD bruto prihoda. Ako je njegova efektivna porezna stopa 24%, njegova porezna obveza za godinu iznosit će .24 x 75.000 = 18.000 USD, a zaposleniku ostaje 75.000 - 18.000 = 57.000 USD uz plaćanje kuće. Međutim, ako taj zaposlenik doprinese 15.000 USD prema njihovom planu 401 (k), njihov oporezivi prihod bit će smanjen na 75.000 - 15.000 = 60.000, a njihova porezna obveza bit će .24 x 60.000 = 14.400, manje od 18.000. Kao što pokazuje ovaj primjer, pri izračunavanju doprinosa prije oporezivanja, iznos zadržane poreze umanjit će se kao osnova za oporezivi iznos.
Brza činjenica
Iako doprinosi prije oporezivanja smanjuju iznos plaćenih poreza u to vrijeme, uvijek je bolje odgoditi plaćanje zbog vremenske vrijednosti novca.
Planovi doprinosa nakon oporezivanja
Za razliku od planova doprinosa prije poreza, Roth IRA je plan doprinosa nakon oporezivanja. Dok se porezi plaćaju na povlačenja iz planova doprinosa prije oporezivanja, sada se plaća Roth doprinos, ali njihova zarada može se povući bez poreza. Pojedinac koji je rastrgan između predujma ili Rothovih doprinosa za njihov mirovinski plan trebao bi usporediti svoj trenutni porezni okvir s njihovim očekivanim poreznim razredom pri odlasku u mirovinu. Oglas koji im pada u mirovini ovisit će o njihovom oporezivom dohotku i postojećim poreznim stopama. Ako se očekuje da će porezna stopa biti niža, doprinosi prije oporezivanja vjerojatno će biti povoljniji. Ako se očekuje da će porezna stopa biti viša, pojedincu je možda bolje s Roth IRA-om.
Upućivanje doprinosa prije oporezivanja korisno je za one koji ispunjavaju uvjete jer smanjuje iznos plaćenih poreza u to vrijeme. Uostalom, uvijek je bolje odgoditi plaćanje s obzirom na vremensku vrijednost novca.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.