SEC obrazac S-3
Obrazac S-3 Komisije za sigurnost i razmjenu (SEC) je pojednostavljeni obrazac za registraciju sigurnosti koji koriste tvrtke koje su već ispunile ostale zahtjeve za izvještavanje. Obrazac registrira vrijednosne papire prema Zakonu o vrijednosnim papirima iz 1933. godine samo za tvrtke sa sjedištem u SAD-u. Tvrtke koje žele koristiti S-3 moraju zadovoljiti sve zahtjeve izvješćivanja Zakona o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. iz članaka 12. ili 15. točke (d), što slijedi pretpostavci da tvrtke koje se žele registrirati imaju neki oblik osiguranja koji je podnesen uz SEC.
Obrazac SEC Objasnio S-3
Obrazac SEC-a S-3 ponekad se podnosi nakon inicijalne javne ponude (IPO) i obično se podnosi istodobno s uobičajenim dionicama ili preferiranim ponudama dionica.
Postoji niz drugih zahtjeva koja tvrtka mora ispuniti u obrascu S-3. U 12 mjeseci prije popunjavanja obrasca, tvrtka mora ispuniti sve preduvjete za dugove i dividende. Zakon o SEC-u iz 1933. godine također zahtijeva da se ti obrasci podnesu kako bi se osiguralo da su bitne činjenice o poslovanju otkrivene nakon što je tvrtka registrirala vrijednosne papire. Na taj način DIP omogućuje investitorima određene detalje o vrijednosnim papirima koji se nude i djeluje na otklanjanju lažnih prodaja takvih vrijednosnih papira.
Sastav obrasca SEC-a S-3
Obrazac S-3 sastoji se u osnovi iz dva dijela. Prvi dio se sastoji od naslovne stranice, faktora rizika i prospekta koji će na kraju biti dostupan svim potencijalnim ulagačima. Drugi dio sastoji se od izložbi, poduhvata i raznih drugih objavljivanja koja se obično ne distribuiraju investitorima, ali su dostupna javnosti putem SEC-ovog elektroničkog prikupljanja, analize i dohvaćanja podataka (EDGAR).
Prospekt se uglavnom sastoji od rezimea koji sadrži sve kritične podatke o sigurnosnoj ponudi, uključujući vrstu osiguranja, ako je opcija prekomjerne otplate, razmjenu (ako postoji) gdje će biti naveden i na koji će se način iskoristiti prihod. Izdavači koji su prilično novi ili prilično nepoznati vjerojatno uključuju poslovnu strategiju, tržišne snage i često osnovne financijske podatke o tvrtki. Uvjeti za cijene nisu uključeni do konačnog nacrta prospekta, verzije koja se dostavlja ulagačima s potvrdama prodaje od korisnika osiguranja.
Otkrivanje čimbenika rizika općenito je podijeljeno na pododjeljke, uključujući rizike koji su relevantni za samu ponudu i rizike povezane s tvrtkom izdavateljem. Većina faktora rizika mogu se naći na najsuvremenijem Obrascu 10-K ili Obrascu 10-Q tvrtke izdavateljice.
Dodatni odjeljci koji moraju biti uključeni u obrazac S-3, ovisno o vrsti društva izdavatelja i vrsti vrijednosnog papira koji se izdaju, uključuju otkrivanje omjera zarade prema fiksnim naknadama, plan distribucije i potpune opise vrijednosnih papira se registriraju.
U većini slučajeva obrazac S-3 također otkriva informacije o stručnosti računovođa i zastupnika izdavatelja koji nude validaciju vrijednosnih papira raspoloživih za prodaju.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.