Samo-usmjerena IRA (SDIRA)
Samo-usmjereni pojedinačni mirovinski račun (SDIRA) vrsta je individualnog mirovinskog računa (IRA) koji može sadržavati različite alternativne investicije koje su uobičajeno zabranjene redovitim IRA-ima. Iako računom vodi skrbnik ili skrbnik, vlasnik računa izravno njime upravlja - razlog što se naziva „samo-usmjeren“.
Dostupne ili kao tradicionalna IRA (kojoj doprinosi doprinose za odbitak poreza) ili Roth IRA (od koje uzimate distribuciju bez poreza), samo usmjereni IRA su najprikladniji za pametne ulagače koji već razumiju alternativna ulaganja i koji žele diverzificirati na računu povoljne za porez.
Ključni odvodi
- Samo-usmjerena IRA (SDIRA) vrsta je tradicionalnog ili Roth IRA-a.
- Možete držati različite alternativne investicije, uključujući nekretnine, u samostalnom IRA-u koji obični IRA ne mogu posjedovati.
- Općenito, IRA-ovi koji se usmjeravaju dostupni su samo putem specijaliziranih tvrtki koje nude SDIRA-ove skrbničke usluge.
- Skrbnici SDIRA-e ne mogu dati financijske ili investicijske savjete, tako da teret istraživanja, revne analize i upravljanja imovinom leži samo na vlasniku računa.
Razumijevanje IRA-e (SDIRA)
Glavna razlika između SDIRA-a i ostalih IRA-a je vrsta ulaganja koja možete imati na računu. Općenito, redovni IRA-ovi ograničeni su na uobičajene vrijednosne papire poput dionica, obveznica, depozitnih certifikata i uzajamnih fondova ili fondova kojima se trguje na burzi (ETF-ovi). No SDIRA-e omogućuju vlasniku da ulaže u mnogo širi spektar imovine. Sa SDIRA možete držati dragocjene metale, robe, privatne plasmane, ograničena partnerstva, potvrde o založnom pravu, nekretnine i druge vrste alternativnih ulaganja.
Kao takav, SDIRA zahtijeva veću inicijativu i dužnu revnost vlasnika računa.
Kako otvoriti samostalni IRA (SDIRA)
S većinom dobavljača IRA-e možete otvoriti samo običnu IRA-u (tradicionalnu ili Roth), a možete ulagati samo u uobičajene osumnjičene: dionice, obveznice i uzajamne fondove / ETF-ove. Ako želite otvoriti vlastiti IRA, trebat će vam kvalificirani skrbnik IRA-e koji je specijaliziran za tu vrstu računa.
Ne nudi svaki skrbnik SDIRA isti raspon ulaganja. Dakle, ako ste zainteresirani za određenu imovinu - recimo, zlatne poluge - provjerite je li dio potencijalnih ponuda skrbnika.
Web-lokacija SelfDirectedIRA nudi popis čuvara računa kvalificiranih za IRS.
Skrbnici SDIRA-e ne smiju davati financijske savjete (zapamtite, računi su sami usmjereni ) - zbog čega tradicionalne brokerske kuće, banke i investicijske tvrtke obično ne nude ove račune. To znači da morate napraviti vlastiti domaći zadatak. Ako vam je potrebna pomoć u odabiru ili upravljanju investicijama, trebali biste planirati suradnju s financijskim savjetnikom.
Tradicionalni Ith - Roth, usmjereni IRA (SDIRA)
Samo-usmjereni IRA-ovi mogu se postaviti kao tradicionalni IRA-ovi ili kao Roths. Ali imajte na umu da dvije vrste računa imaju različit porezni tretman, zahtjeve za podobnost, smjernice za doprinose i pravila distribucije.
Ključna razlika između tradicionalnog i Roth IRA-a je kada plaćate porez. S tradicionalnim IRA-ima, možete dobiti poreznu olakšicu unaprijed, ali plaćate porez na svoje doprinose i zarade dok ih povučete tijekom umirovljenja. S druge strane, ne možete dobiti poreznu olakšicu kada doprinesete Roth IRA-u. Ali vaši doprinosi i zarade rastu neoporezivo, a kvalificirane distribucije su također neoporezive.
Naravno, postoje i druge razlike koje treba uzeti u obzir. Evo kratkog poteza:
- Ograničenja prihoda. Ne postoje ograničenja prihoda za tradicionalne IRA-e, ali morate otvoriti manje od određenog iznosa da biste ga otvorili ili doprinijeli Roth-u.
- Potrebne minimalne distribucije. Morate početi uzimati RMD u dobi od 70½ ako imate tradicionalni IRA. Roth IRA-i nemaju RMD-ove tijekom života.
- Rana povlačenja. S Roth IRA-om možete povući svoje doprinose u bilo koje vrijeme, iz bilo kojeg razloga, bez poreza ili kazne. Povlačenja nisu oporezovana i oslobađaju se od kazne nakon navršenih 59 1/2 godine života, pod uvjetom da je račun star najmanje pet godina. Kod tradicionalnih IRA-a, povlačenja su bez kaznene kazne počevši od 59. ½ godine (upamtite da morate platiti porez na tradicionalna povlačenja IRA-e).
Ta ista pravila primjenjuju se na onu verziju samoironične IRA koju imate.
SDIRA-i se također moraju pridržavati općih ograničenja godišnjeg doprinosa IRA-a: Za 2019. to je 6.000 USD godišnje ili 7.000 USD ako imate 50 ili više godina.
Ulaganje u IRA (SDIRA)
Samo-usmjereni Roth IRA-i otvaraju veliki svemir potencijalnih ulaganja. Uz standardna ulaganja - dionice, obveznice, novac, fondovi novčanog tržišta i uzajamni fondovi - možete držati imovinu koja obično nije dio mirovinskog portfelja.
Na primjer, možete kupiti investicijsku nekretninu koju držite na svom SDIRA računu. Također možete imati partnerstva i porezne založne prava - čak i franšizno poslovanje.
Međutim, Služba za unutarnje prihode (IRS) zabranjuje nekoliko određenih ulaganja u samostalne IRA-ove, bilo da se radi o Roth ili tradicionalnoj verziji. Na primjer, ne možete držati životno osiguranje, dionice S Corporation, bilo koje ulaganje koje predstavlja zabranjenu transakciju (poput one koja uključuje "samoostvarenje") i kolekcionarstvo.
Kolekcionarski predmeti uključuju širok raspon predmeta, uključujući antikvitete, umjetnička djela, alkoholna pića, bejzbol kartice, memorabilije, nakit, markice i rijetke kovanice (imajte na umu da to utječe na vrstu zlata koju može samostalno držati Roth IRA). Provjerite kod financijskog savjetnika da budete sigurni da nenamjerno ne kršite neko od pravila.
Rizici sa vlastitim usmjerenjem IRA (SDIRA)
SDIRA-i imaju puno prednosti. Ali treba paziti na nekoliko stvari:
- Zabranjene transakcije . Ako prekršite pravilo, čitav račun mogao bi se smatrati distribuiranim. A vi ćete biti zakačeni za sve poreze, plus kaznu. Obavezno razumijete i slijedite pravila za određenu imovinu na računu.
- Dužna pažnja . Opet, skrbnici SDIRA-e ne mogu ponuditi financijski savjet. Sam si. Obavezno obavite domaći zadatak i potražite dobrog financijskog savjetnika ako vam treba pomoć.
- Naknade . SDIRA-i imaju kompliciranu strukturu naknade. Uobičajene naknade uključuju jednokratnu naknadu za osnivanje, prvu godišnju naknadu, godišnju naknadu za obnovu. i naknade za plaćanje investicijskih računa. Ti se troškovi zbrajaju (i rezuju na vašu zaradu).
- Vaš plan izlaska . Jednostavno se izvučete iz dionica, obveznica i uzajamnih fondova: samo postavite narudžbu s prodavateljem, a tržište vodi računa o ostatku. Nije tako s nekim SDIRA ulaganjima. Ako imate, primjerice, stambenu zgradu, trebat će neko vrijeme da pronađete pravog kupca. To može biti posebno problematično ako imate tradicionalni SDIRA i trebate započeti s distribucijom.
- Prijevara. Iako skrbnici SDIRA-e ne mogu pružiti financijski savjet, učinit će im dostupnim određena ulaganja. Komisija za vrijednosne papire i vrijednosne papire (SEC) napominje da skrbnici SDIRA obično ne ocjenjuju "kvalitetu ili legitimitet bilo kojeg ulaganja u samostalno usmjereni IRA ili njegove promotore".