Solventnost

Što je solventnost?

Solventnost je sposobnost poduzeća da podmiri svoje dugoročne dugove i financijske obveze. Solventnost je ključna za ostanak u poslovanju, jer pokazuje sposobnost tvrtke da nastavi poslovanje u doglednoj budućnosti. Iako je poduzeću također potrebna likvidnost da bi uspjela i isplatila svoje kratkoročne obveze, takvu se kratkoročnu likvidnost ne smije brkati sa solventnošću. Tvrtka koja je insolventna često će ući u stečaj.

[Važno: solventnost se često koristi kao mjera dugoročnog financijskog zdravlja poduzeća.]

02:06

Omjer solventnosti

Kako funkcionira solventnost

Solventnost se izravno odnosi na sposobnost pojedinca ili tvrtke da plate dugoročne dugove, uključujući sve povezane kamate. Da bi se smatrala solventnom, vrijednost imovine subjekta, bilo da se odnosi na neko društvo ili pojedinca, mora biti veća od zbroja njegovih dužničkih obveza. Za određivanje solventnosti poduzeća ili pojedinca mogu se obavljati različiti matematički proračuni.

Određeni događaji mogu stvoriti rizik za solventnost subjekta. U slučaju poslovanja, trajanje isteka patenta može predstavljati rizik za solventnost jer će konkurentima omogućiti proizvodnju proizvoda o kojem je riječ te će rezultirati gubitkom povezanog plaćanja autorskih prava. Nadalje, promjene određenih propisa koji izravno utječu na sposobnost poduzeća da nastavi poslovanje mogu predstavljati dodatni rizik. I tvrtke i pojedinci mogu imati problema sa solventnošću ako se protiv njih nakon parnice donese velika presuda.

Ključni odvodi

• Solventnost je sposobnost poduzeća da podmiri svoje dugoročne dugove i financijske obveze.
• Solventnost je ključna za ostanak u poslovanju, jer pokazuje sposobnost tvrtke da nastavi poslovanje u doglednoj budućnosti. Ulagači mogu upotrijebiti omjere za analizu solventnosti tvrtke.
• Iako solventnost predstavlja sposobnost poduzeća da ispunjava dugoročne obveze, likvidnost predstavlja sposobnost poduzeća da ispunjava svoje kratkoročne obveze.

Posebna razmatranja: Koeficijenti solventnosti

Ulagači mogu upotrijebiti omjere za analizu solventnosti tvrtke. Koeficijent pokrivenosti kamate dijeli operativni prihod od kamata kako bi pokazao sposobnost tvrtke da plaća kamate na svoj dug, s višim rezultatom koji ukazuje na veću solventnost. Omjer duga i imovine dijeli dug poduzeća prema vrijednosti njegove imovine kako bi pokazao je li poduzeće preuzelo previše duga, a niži rezultat ukazuje na veću solventnost. Koeficijenti kapitala pokazuju iznos sredstava koji ostaje nakon što se vrijednost imovine, nadoknadi zaostali dug, podijeli između prihvatljivih ulagača.

Koeficijenti solventnosti razlikuju se prema industriji, pa je važno razumjeti što predstavlja dobar omjer za tvrtku prije nego što izvučete zaključke iz izračuna omjera. Omjer koji sugerira nižu solventnost od prosjeka u industriji može ukazivati ​​na financijske probleme.

02:01

Likvidnost vs. Solventnost

Solventnost prema likvidnosti

Iako solventnost predstavlja sposobnost poduzeća da ispunjava dugoročne obveze, likvidnost predstavlja sposobnost poduzeća da ispunjava svoje kratkoročne obveze. Da bi se sredstva smatrala likvidnima, moraju biti ili odmah dostupna ili se lako pretvaraju u upotrebna sredstva. Gotovina se smatra najlikvidnijim sredstvom plaćanja. Tvrtka kojoj nedostaje likvidnost može biti prisiljena na stečaj čak i ako je solventna ako ne može pretvoriti svoju imovinu u fondove koji se mogu koristiti za ispunjavanje financijskih obveza.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Kako koristiti koeficijent solventnosti Koeficijent solventnosti je ključni pokazatelj koji se koristi za mjerenje sposobnosti poduzeća da ispuni svoje dugove i druge obveze. više Što svi trebaju znati o koeficijentima likvidnosti Koeficijenti likvidnosti su klasa financijskih mjerila koja se koriste za određivanje sposobnosti dužnika da otplaćuje tekuće dužničke obveze bez povećanja vanjskog kapitala. više Što nam govori o stupnju pokrića Koeficijent pokrivenosti je skupina mjera tvrtke sposobnost da servisira svoj dug i ispunjava svoje financijske obveze, poput plaćanja kamata ili dividendi. Što je veći omjer pokrića, to će lakše biti plaćanja kamata na njegov dug ili isplatu dividendi. više Definicija dugoročnog duga Dugoročni dug je dug koji dospijeva više od jedne godine. Dugoročni dug obično se razlikuje iz perspektive izdavatelja u odnosu na investitora. više Razumijevanje omjera dugoročnog duga i ukupne imovine Dugoročni omjer duga i ukupne imovine je mjerenje solventnosti koje pokazuje postotak imovine korporacije koja se financira s dugom koji ima više nego uvjete otplate jedna godina. više Kako trenutni omjer djeluje kao omjer likvidnosti Trenutni omjer je omjer likvidnosti koji mjeri sposobnost tvrtke da pokriva kratkoročne obveze tekućom imovinom. više partnerskih veza