Koje su mogućnosti distribucije za naslijeđenu anuitetu?

Koje su vaše mogućnosti ako naslijedite anuitet? Rnute su financijski proizvodi koji se plaćaju unaprijed, a zatim isplaćuju postavljeni iznos u razdoblju, ponekad do smrti. Umirovljenici ih ponekad koriste za osiguranje pouzdanog primanja u mirovini. Neke isplate anuiteta mogu se ostaviti korisniku nakon smrti ako ostane novac.

Mogućnosti za supružnika koji preživljava

Opcije distribucije ovisit će o tome da li ste preživjeli supružnik ili netko drugi osim supružnika koji je preživio. Ako ste preživjeli supružnik, imate nekoliko opcija, ali najčešća je anuiteta tretirati kao svoju, zadržavajući sve mogućnosti koje je vlasnik imao. Reuniranje se može strukturirati na najrazličitije načine, tako da će opcije varirati o pojedinoj strukturi anuiteta pregovaranoj s davateljem anuiteta u trenutku prodaje. Neke mogućnosti uključuju hoće li supružnik uključiti kao korisnika, kada započeti isplate i koliko dugo će se tijek plaćanja nastaviti.

Opcije za ljude koji nisu preživjeli supružnik

Kao netko drugi osim preživjelog supružnika, u osnovi ćete imati tri potencijalne mogućnosti:
a) Paušalna isplata
b) Potpuna isplata u narednih pet godina
c) Izaberite u roku od 60 dana za anuitaciju tijekom svog životnog vijeka

Ako su anuitetne isplate već započele, morate ih vršiti barem onako brzo kao što ih je preuzeo izvorni vlasnik. Period financiranja anuiteta i prije početka isplate naziva se faza akumulacije.

Kad osoba naslijedi anuitet, dobitak ostaje kod politike. Ovisno o vrsti anuiteta, porez će se morati platiti na paušalni primljeni iznos ili na redovna fiksna plaćanja. Plaćanja primljena od anuiteta tretiraju se kao obični dohodak koji može biti visok kao 35% marginalna stopa poreza, ovisno o vašem poreznom razredu.

Pretpostavimo da je ovaj anuitet kupljen s dolarima nakon oporezivanja, običan dohodak duguje se na svim dobicima, ali ne i na glavnici. Dio svakog plaćanja anuiteta smatrat će se neoporezivim povratom glavnice, raspoređujući poreznu obvezu s vremenom, osim ako ne odaberete jednokratnu isplatu.

Paušalne raspodjele

Paušalna raspodjela jednokratna je isplata plana, umjesto da se isplate podijele na nekoliko manjih isplate tijekom vremena. Paušalna plaćanja mogu imati porezne posljedice. Služba unutarnjih prihoda pruža vodiče za pomoć u razumijevanju poreznih implikacija paušalnih isplata. Prema IRS-u:

Paušalna raspodjela je distribucija koja se plaća:

• Zbog smrti sudionika plana
• Nakon što sudionik napuni 59½ godina
• Budući da se sudionik, ako se zaposlenik, odvaja od usluge, ili
• Nakon što sudionik, ako je samozaposleni pojedinac, postane potpuno i trajno onesposobljen

Porezne obveze mogu se odgoditi prebacivanjem paušalnih raspodjela na pojedinačni mirovinski račun. Prema IRS-u: "Od platitelja paušalne raspodjele trebali biste dobiti obrazac 1099-R.pdf koji prikazuje vašu oporezivu raspodjelu i iznos prihvatljiv za tretman kapitalnog dobitka. Ako vaš obrazac 1099-R nije dostupan do 31. siječnja godine koja slijedi nakon godine raspodjele, trebali biste kontaktirati s isplatiocem svoje paušalne raspodjele. "