Koje su porezne posljedice zajma polisa životnog osiguranja?

Prema IRS-u, uzimanje zajma protiv vaše police životnog osiguranja ne ubraja se u oporezivi dohodak. Međutim, ako predate svoju politiku ili vam politika ne istekne, IRS je obaviješten o ovom oporezivom događaju i morate platiti porez na kredit plus kamate po redovnoj stopi poreza na dohodak. To može postati problem nekim ljudima, posebno ako se njihove kamate ne vrše iz džepa, već kroz dividende ili novčanu vrijednost police.

Plaćanja kamata iz vlastitog džepa ne uključuju porezno priznavanje, tako da se na taj iznos već plaća porez. Plaćanja kamate koje se ne obavljaju iz džepa često ne pokrivaju cijeli iznos dospjelih kamata, što rezultira dodavanjem složenih kamata glavnici. Ako vaš zajam desetljećima sjedi netaknut i naplate kamate uz minimalno plaćanje kamate, kada se dogodi porezni događaj, mogli biste završiti s porezom na saldo koji je znatno veći od onoga što ste prvotno posudili.

Oporezivi iznos

Oporezivi iznos je ostvareni dobitak, što je bilo koji iznos koji ste primili od novčane vrijednosti politike umanjene za neto trošak premije ili ukupne uplaćene premije umanjene za primljene raspodjele. Na primjer, recimo da imate policu životnog osiguranja s novčanom vrijednošću od 400 000 USD. Plaćali ste 100.000 USD premije, ali imate 300.000 USD na neizmirenom kreditnom kreditu bez raspodjele. Ako vam politika nestane, iznos koji morate zatražiti kao prihod od poreza je 200.000 USD.