Je li povlačenje 401 (k) povlačenjem?

Sva povlačenja iz plana 401 (k) smatraju se dohotkom i podliježu porezu na dohodak, uključujući dobit od kapitala. Ako poduzmete prijevremenu raspodjelu - povlačenje prije dobi od 59½ sa 401 (k), IRA-a ili bilo kojeg drugog odloženog mirovinskog računa ili anuiteta - to povlačenje također podliježe dodatnom porezu od 10% kazne od Službe unutarnjih prihoda (IRS) ).

Kada zajam od 401 (k) postane oporezovani povlačenje

Neki planovi od 401 (k) omogućuju vam da uzmete kredite do 50% vašeg raspoloživog stanja na računu. Ako u roku od pet godina ne možete vratiti puni iznos zajma, to se smatra povlačenjem i podliježe porezu na dohodak. Ako ste tada mlađi od 59 godina, tada ta rana distribucija također podliježe 10% kazne.

Drugi slučaj u kojem zajam od 401 (k) postaje oporeziv 401 (k) povlačenje je ako ne možete vratiti preostali dio zajma po prestanku radnog odnosa.

Izuzeci od dodatnog poreza na 10%

Iako su sve raspodjele 401 (k) podložne porezu na dohodak, nekoliko je izuzetaka od dodatnog kaznenog poreza od 10%. Jedan je ako sredstva prebacite na drugi kvalificirani mirovinski plan.

Druga se tiče troškova povezanih sa zdravljem. Ako je iznos vaših nepovratnih medicinskih troškova veći od 10% prilagođenog bruto prihoda (AGI) (7, 5% ako imate 65 ili više godina), a za pokrivanje tih troškova uzimate raspodjelu od 401 (k), tada je IRS oslobađa vas.

Kada uzmete zajam od svog 401 (k), možete otvoriti zasebni tekući račun za polaganje povlačenja i izvršiti medicinske isplate. Ako zadržite detaljan trag na papiru o korištenju svojih 401 (k) sredstava, možete biti spremni u slučaju revizije.