Odbijaju li se porezi uzajamnih fondova?

Kratki odgovor na pitanje jesu li omjeri troškova uzajamnog fonda porezno olakšani je "Ne", no dugi odgovor je ipak složeniji. IRS objavljuje dokument pod nazivom "Publikacija 529 - Razni odbitci" koji pruža dugačak popis dozvoljenih otpisa. Općenito, troškovi se odbijaju ako prelaze 2% prilagođenog bruto prihoda poreznog obveznika ili AGI. Na primjer, porezni obveznik s AGI od 100.000 USD ne može otpisati prvih 2000 USD raznih troškova, ali ništa iznad tog iznosa može se odbiti prema pravilima IRS-a. Prema Publikaciji 529, neki troškovi koji se odnose na ulaganja prihvatljivi su za odbitke. Na primjer, "službenička pomoć i najam ureda u brizi o investicijama" i "investicijske naknade i troškovi" odbitni su izdaci.

Računaju li se troškovi uzajamnog fonda?

Može se činiti da omjeri troškova uzajamnog fonda spadaju u ovu kategoriju, ali postoji ulov. Razni troškovi se odbijaju samo ako proizvode ili prikupljaju oporezivi dohodak koji može biti uključen u vaš AGI. Konkretno, na stranici 10 Publikacije 529 navedeno je: "Možete odbiti investicijske naknade, naknade za skrbništvo, naknade za skrbničko upravljanje i druge troškove koje ste platili za upravljanje svojim investicijama koje donose oporezivi dohodak."

Što znače IRS pravila?

U slučaju omjera troškova uzajamnog fonda, pravila IRS-a ukazuju da naknade plaćene upraviteljima ulaganja smanjuju AGI-jeve osobe i stoga ih ne mogu odbiti. Na primjer, dionički fond koji je vratio 10%, a omjer rashoda od 1% rezultirao je oporezivom dobiti od 9%. Naknade za ulaganje već se uzimaju iz AGI jednadžbe, tako da se njihovo oduzimanje u poreznoj prijavi dvostruko povećava.