Zakon o bankarskoj tajni (BSA)

DEFINICIJA Zakona o tajnosti banaka (BSA)

Poznat i kao Zakon o izvještavanju o valuti i stranim transakcijama, Zakon o tajnosti banaka (BSA) je zakon stvoren 1970. godine da spriječi financijske institucije da ih kriminalistički alati koriste kao oruđe za skrivanje ili pranje svoje neprimjerene dobiti. Zakon zahtijeva od banaka i drugih financijskih institucija da regulatorima dostave dokumentaciju poput izvještaja o valutnim transakcijama. Ovakva dokumentacija može se tražiti od banaka kad god se njihovi klijenti bave sumnjivim novčanim transakcijama koje uključuju novčane iznose veće od 10.000 dolara. To ovlašćuje vlasti da lakše rekonstruiraju prirodu transakcija.

BREAKING DOWN Act o tajnosti banke (BSA)

BSA je pokrenuta radi boljeg prepoznavanja kada se pranje novca koristi za daljnje podupiranje zločinačkog poduhvata, potporu terorizmu, zataškavanje utaje poreza ili prikrivanje drugih nezakonitih aktivnosti. U zakonodavstvu je rana upotreba bila ograničena sredstva za financiranje kriminalnih organizacija, ali ubrzo se počela koristiti i za financiranje terorističkih skupina.

Zločinci i prevaranti koriste pranje novca kao sredstvo za skrivanje svojih nezakonitih radnji ispod boje legitimiteta. Novac, umjesto elektronskih transakcija koje se mogu pratiti, najčešće je poželjno sredstvo za kupovinu nelegalne robe i usluga. Primjenjuju se taktike pranja novca da prikriju te novčane izvore prihoda kao zakonite transakcije.

Način primjene Zakona o tajnosti banke

Zakon ne zahtijeva da se svaka transakcija veća od 10.000 dolara mora dokumentirati. Prema Službi za unutarnje prihode, postoji opće pravilo da svaka osoba u trgovini ili tvrtki mora ispuniti obrazac 8300 ako njihovo poslovanje primi više od 10 000 američkih dolara u gotovini. To može biti rezultat jedne transakcije ili dvije ili više povezanih transakcija. Pravilo se može primijeniti na pojedinca, tvrtku, korporaciju, partnerstvo, udruženje, povjerenje ili ostavinu. Obrazac 8300 mora se podnijeti do 15. dana nakon što se obavila novčana transakcija. Ovaj je zahtjev primjenjiv ako se bilo koji dio novčanih transakcija dogodi unutar Sjedinjenih Država, njegovih posjeda ili teritorija.

U zakonodavstvu se nalazi popis izuzetaka koji ne zahtijevaju takav nadzor. Vladini odjeli / agencije i tvrtke koje kotiraju na glavnim sjevernoameričkim burzama su primjeri izuzetih stranaka.

Iako ovaj čin može biti koristan u borbi protiv kriminalnih aktivnosti, BSA je izvukla kritiku jer postoji vrlo malo smjernica koje definiraju ono što se smatra sumnjivim. Agencije za provođenje zakona također ne trebaju pribaviti sudski nalog za pristup informacijama.

Ured kontrolora valute redovno ispituje banke, savezne štedne udruge i druge institucije na usklađenost s BSA.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Što je suzbijanje pranja novca (AML)? Suzbijanje pranja novca odnosi se na zakone, propise i postupke namijenjene sprječavanju kriminalaca da prikrivaju ilegalno stečena sredstva kao zakoniti prihod. više Izvješće o sumnjivim aktivnostima (SAR) Izvještaj o sumnjivim aktivnostima alat je predviđen Zakonom o tajnosti banke za nadzor sumnjivih aktivnosti koje obično nisu označene u drugim izvješćima. više Zakon o Patriotu SAD-a Zakon o Patriotu SAD-a zakon je usvojen nedugo nakon 11. rujna 2001. godine, a teroristički napadi povećavaju obavještajne ovlasti američkih agencija za provođenje zakona. više Pranje novca Pranje novca praćenje novca čini se da potiču velike količine novca koje potiču kriminalnim aktivnostima iz legitimnog izvora. više Zločin s bijelim ovratnikom Zločin s bijelim kragnim je nenasilni zločin počinjen od strane pojedinca, obično radi financijske dobiti. više Što biste trebali znati o offshoringu Pojam offshore odnosi se na mjesto izvan nečijih nacionalnih granica, bez obzira na to je li lokacija kopna ili voda. Izraz se može koristiti za opisivanje stranih banaka, korporacija, investicija i depozita. više partnerskih veza