Bazel II

Što je Basel II?

Basel II skup je međunarodnih bankarskih propisa koji je donio Bazelski odbor za nadzor banaka, koji je područje međunarodne regulacije odredio jedinstvenim pravilima i smjernicama. Basel II proširio je pravila za minimalne kapitalne zahtjeve uspostavljene temeljem Basela I, prvog međunarodnog regulatornog sporazuma, te osigurao okvir za regulatorni pregled, kao i postavio zahtjeve za objavljivanjem za procjenu adekvatnosti kapitala banaka. Glavna razlika između Basela II i Bazela I je u tome što Basel II uključuje kreditni rizik imovine koju financijske institucije posjeduju da bi odredio regulatorne omjere kapitala.

01:10

Što je Basel II?

Razumijevanje Bazela II

Basel II je drugi međunarodni regulatorni sporazum o bankarstvu, koji se temelji na tri glavna stupa: minimalni kapitalni zahtjevi, regulatorni nadzor i tržišna disciplina. Minimalni kapitalni zahtjevi igraju najvažniju ulogu u Bazelu II i obvezuju banke da održavaju minimalne omjere regulatornog kapitala u odnosu na rizičnu imovinu. Budući da su bankarski propisi znatno varirali među zemljama prije uvođenja Bazelskih sporazuma, jedinstveni okvir Basela I, a potom i Basel II, pomogao je zemljama da ublaže zabrinutost zbog regulatorne konkurentnosti i drastično različitih nacionalnih kapitalnih zahtjeva za banke.

Minimalni kapitalni zahtjevi

Basel II daje smjernice za izračun minimalnih koeficijenata regulatornog kapitala i potvrđuje definiciju regulatornog kapitala i 8% minimalnog koeficijenta za regulatorni kapital u odnosu na rizičnu imovinu. Basel II dijeli prihvatljivi regulatorni kapital banke na tri razine. Što je viša razina, banka može manje podređenih vrijednosnih papira uključiti u nju. Svaka razina mora biti s određenim minimalnim postotkom ukupnog regulatornog kapitala i koristi se kao brojač pri izračunavanju omjera regulatornog kapitala.

Redni kapital je najstroža definicija regulatornog kapitala koji je podređen svim ostalim kapitalnim instrumentima i uključuje kapital dioničara, objavljene rezerve, zadržane dobiti i određene inovativne instrumente kapitala. Razina 2 su instrumenti prvog reda plus razne druge rezerve banaka, hibridni instrumenti i srednjoročni i dugoročni podređeni krediti. Korak 3 sastoji se od Tira 2 plus kratkoročnih podređenih zajmova.

Drugi važan dio Basela II je preciziranje definicije rizične ponderirane imovine koja se koristi kao nazivnik u omjerima regulatornog kapitala, a izračunava se korištenjem zbroja imovine koji se množi s odgovarajućim ponderiranjem rizika za svaku vrstu imovine. Što je imovina rizičnija, to je veća i njezina težina. Pojam rizične imovine namjerava kazniti banke zbog posjedovanja rizične imovine, čime se značajno povećava rizično ponderirana imovina i smanjuje omjer regulatornog kapitala. Glavna inovacija Basela II u odnosu na Basel I jest ta što uzima u obzir kreditni rejting imovine pri određivanju ponderiranja rizika. Što je kreditna sposobnost veća, to je niža težina rizika.

Regulatorni nadzor i tržišna disciplina

Regulatorni nadzor drugi je stup Basela II koji pruža okvir za nacionalna regulatorna tijela za rješavanje različitih vrsta rizika, uključujući sistemski rizik, rizik likvidnosti i pravni rizik. Stup tržišne discipline pruža različite zahtjeve za objavljivanjem banaka izloženosti riziku, postupcima procjene rizika i adekvatnosti kapitala, koji su korisni korisnicima financijskih izvještaja.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Saznajte više o Bazelu III Basel III je sveobuhvatan skup reformskih mjera namijenjenih poboljšanju regulacije, nadzora i upravljanja rizikom u bankarskom sektoru. više Basel I Pregled Bazel I skup je bankarskih propisa koje je utvrdio BCBS i koji su utvrdili minimalne kapitalne zahtjeve financijskih institucija dizajnirane kako bi pomogle ograničavanju kreditnog rizika. više Bazelski sporazum Bazelski sporazum skup je sporazuma o bankarskim propisima koji se odnose na kapitalni rizik, tržišni rizik i operativni rizik. više Ono što biste trebali znati o kapitalu banke Kapital banke je razlika između imovine banke i njenih obveza, a predstavlja neto vrijednost banke ili vrijednost njezinog kapitala za investitore. više Razumijevanje prvog reda kapitala Kapital prvog reda koristi se za opisivanje adekvatnosti kapitala banke i odnosi se na temeljni kapital koji uključuje vlasnički kapital i iskazane rezerve. Vlasnički kapital uključuje instrumente koji se ne mogu otkupiti po izboru vlasnika. više Što je treći kapital? Količina trećeg kapitala je tercijarni kapital koji mnoge banke drže kako bi podržale svoj tržišni rizik, robni rizik i rizik u stranoj valuti. više partnerskih veza