Prednosti pokretanja IRA-e za vaše dijete

Mladi često otvaraju pojedinačne mirovinske račune (IRA) kad započnu primati plaće iz svog prvog posla. Ali zapravo, IRA-i čine izvrsna ušteda za ljude još mlađe dobi. Zbog svojih godina natječaja i desetljeća koja su pred njima, djeca su spremna u potpunosti iskoristiti vrijeme i snagu prejedanja unutar ove vrste uštede poreza na dobit.

Vaše dijete, bez obzira na dob, može doprinijeti IRA-u pod uvjetom da je ostvarilo prihod, koji je IRS definirao kao "sav oporezivi dohodak i plaće koje dobivate radeći ... za nekoga tko vam plaća ili u poslu u vašem vlasništvu."

Ovdje ćemo pogledati dvije vrste IRA-a za djecu, prednosti koje ta investicijska vozila koja nisu povoljna za porez i kako otvoriti i dati doprinose za IRA za djecu.

Ključni odvodi

• IRA može pomoći vašem djetetu (ili unuku) da uštedi za mirovinu, prvi dom ili troškove obrazovanja.
• Iako su i tradicionalni i Roth IRA-ovi opcije, dobra je sorta Roth jer pogoduje onima koji će biti u višem poreznom razredu kasnije u životu.
• Svako dijete, bez obzira na dob, može pridonijeti IRA-u pod uvjetom da je ostvarilo prihod; drugi također mogu dati svoj doprinos, sve dok ne premaše iznos djetetovog primljenog dohotka.
• Dječji IRA mora roditelj ili druga punoljetna osoba postaviti kao skrbnički račun.

Vrste IRA-a za djecu

Dvije različite vrste IRA pogodne su za djecu: tradicionalna i Roth. Primarna razlika između tradicionalnih i Roth IRAs je kad plaćate porez na novac koji doprinosite planu. S tradicionalnom IRA-om plaćate porez kada povučete novac za vrijeme umirovljenja (prema vašoj tada važećoj poreznoj stopi). Sva sredstva, i vaši doprinosi i bilo koja zarada koja je prikupila, smatraju se prije oporezivanja u tradicionalnom IRA-u. S Roth IRA-om plaćate porez kad uložite novac na račun, pa se fondovi - prilozi i njihova zarada - smatraju novcem nakon oporezivanja.

Novac raste bez poreza dok je u tradicionalnoj Roth IRA. Ali Rothina korist je ta što dijete nakon nekoliko desetljeća povuče novac, više neće morati plaćati porez na dohodak. Nadalje, na novcu nisu potrebne minimalne raspodjele (RMD). Naravno, ta se pravila mogu mijenjati u sljedećih 40 godina, ali evo sada su.

Čak i ako svoje dijete tvrdite kao izdržavano, od njega će se možda tražiti da podnese vlastitu prijavu poreza na dohodak ako njegov bruto dohodak premaši određeni iznos određen IRS-om (12 350 USD za poreznu godinu 2019.). Ako vaše dijete zarađuje manje od ovog iznosa, vjerojatno će biti u granici poreza na dohodak od 0% i vjerovatno neće imati koristi od prethodnog odbitka poreza povezanog s tradicionalnim IRA-ima.

Prednosti Roth IRA-a za djecu

Budući da mnoga djeca ne zarađuju dovoljno novca kako bi imali koristi od prethodnog odbitka poreza povezanog s tradicionalnim IRA-ima, u većini slučajeva ima smisla usredotočiti se na Roth IRA-ove. Općenito, Roth IRA je IRA izbora za maloljetnike koji sada imaju ograničen prihod - kao što se preporučuje onima koji će ubuduće biti u višem poreznom razredu.

"Ako dijete zadrži [Roth] do 59½ (prema današnjim pravilima), svako povlačenje neće biti oporezovano. U penziji će on ili ona vjerojatno biti u mnogo većem razredu, tako da bi zapravo zadržali više svog novca ", kaže Allan Katz, predsjednik, Compativable Wealth Management Group, LLC, u Staten Islandu, NY. Čak i ako bi dijete htjelo iskoristiti sredstva ranije od toga, račun bi bio povoljan: Roth IRA-ovi prilagođeni su osobama čiji će porezni okvir vjerojatno biti veći kad trebaju izvaditi novac, za razliku od toga kad stavljate ga.

Kako otvoriti IRA za dijete

Iako ćete možda vidjeti posrednike kako trube “Roth IRA za djecu” (kao što to radi Fidelity Investments) ili neke druge, u načinu na koji dječji IRA djeluje, nema ništa posebno, barem što se tiče IRS-a. Početni iznos za ulaganje može biti manji od uobičajenog minimuma brokerske kuće. Inače, glavna razlika između ovih IRA-a i onih redovitih jest da su skrbnički ili skrbnički računi.

Prema zakonu, banke, posrednici i investicijske tvrtke zahtijevaju skrbničke ili skrbničke račune ako je vaše dijete maloljetno (u većini država su mlađi od 18 godina; u ostalim su mlađi od 19 i 21 godina). Kao skrbnik, vi (odrasla osoba) kontrolirate imovinu u IRA-u, donoseći sve odluke o ulaganju, sve dok vaše dijete ne napuni punoljetnost, u tom trenutku će mu se predati.

IRA se otvara u ime vašeg djeteta i morat ćete navesti njihov broj socijalnog osiguranja kada otvorite račun.

Imajte na umu da sve financijske institucije ne obavljaju IRA-e za skrbništvo. Tvrtke koje trenutno otvaraju račune za maloljetnike uključuju:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Merrill Edge
• Vjernost
• TD Ameritrade
• Avangarda

Investopedia je kreirala popis najboljih brokera za IRA-e, gdje možete usporediti najbolje posrednike jedan sa drugim.

Kako financirati djetetov IRA

Djeca bilo koje dobi mogu doprinijeti IRA-u pod uvjetom da su zaradila posao, bilo od poslodavca (poput papirnate rute ili spašavanja) ili od maloga vlastitog posla. Za 2019. maksimalni iznos vašeg djeteta za doprinos IRA-u (bilo tradicionalnom ili Roth-u) je manji od 6 000 USD ili njegova oporeziva dobit u godini. Na primjer, ako vaš sin ove godine zaradi 3000 dolara, mogao bi donijeti 3000 IRA-a; Ako vaša kći zaradi 10.000 USD, mogla bi dati samo 6.000 USD, maksimalni doprinos. Ako vaše dijete nema zaradu, uopće ne može dati svoj doprinos.

Važno je zapamtiti da je vaše dijete moralo zaraditi prihod tijekom godine za koju daje doprinos. Novac od doplatka ili prihoda od ulaganja ne ubraja se u zarađeni dohodak i, prema tome, ne može se koristiti za doprinose.

U idealnom slučaju, vaše dijete će dobiti W-2 ili Obrazac 1099 za obavljeni posao. Ali naravno, to se obično ne događa s poduzetničkim nastojanjima poput čuvanja djece, rada u dvorištu, šetnje pasa i drugih uobičajenih poslova za maloljetnike. Stoga je dobra ideja voditi potvrde ili evidencije. Oni trebaju uključivati:

• Vrsta rada
• Kad je posao obavljen
• Za koga je posao obavljen
• Kolika je plaća vašeg djeteta

Novac ne može biti doplatak (čak i ako se dijete bavi njime) ili novčani poklon koji se daje izravno djetetu. Ipak, iako dodaci nisu dozvoljeni, možda ćete moći platiti svoje dijete za posao oko kuće pod uvjetom da je zakonito i da je plaća po tržišnoj stopi koja ide na tržište (na primjer, ne možete platiti 1.000 dolara za noć čuvanja djeteta, na primjer ). Pomaže ako dijete radi sličan posao za autsajdere; ne kosi samo travnjak obitelji, na primjer druge u susjedstvu. Ili ako imate vlastiti posao, možete dovesti dijete da radi zadatke koji odgovaraju dobi za razumne plaće.

Mogu li drugi pridonijeti djetetovoj IRA-i?

Direktan doprinos djetetovoj Roth IRA-i može biti poklon od vas ili nekog drugog. I uistinu su to pokloni koji se stalno daju: Budući da se IRA-e mogu uložiti u gotovo bilo koju imovinu, vjerovatno će proći puno bolje od dobre stare obveznice ili štednog računa.

Mnogi se roditelji odluče “uskladiti” s prihodima svog djeteta i sami daju svoj doprinos. Na primjer, ako vaša kćer na ljetnom poslu zaradi 3000 dolara, možete joj dopustiti da troši svoj novac kako želi i uplatiti IRA doprinos u iznosu od 3000 dolara vlastitim novcem. Također možete ponuditi doprinos u postotku od onog što vaše dijete zarađuje, kao što je 50% (vaše dijete zarađuje 3000 USD, a vi doprinosite 1500 USD).

Ne zaboravite uzeti u obzir pravila o porezu na darove IRS-a. Doprinosi koje napravite u Roth IRA-u za vaše dijete ubrajat će se u ograničenje poreza bez poreza koji možete dati jednoj osobi, a to je 15 000 USD za 2019. godinu.

Koji god pristup odlučili iskoristiti, IRS-a ne zanima tko daje doprinos sve dok ne nadmaši zarađeni dohodak vašeg djeteta za godinu. Ako je Joe Jr. jednog ljeta zaradio 2000 dolara sa svog limuzinskog stajališta, samo vi ili on možete uložiti u IRA 2000 dolara. Budući da se doprinos daje IRA-u vašeg djeteta, vaše dijete - a ne vi - ostvaruje porezni odbitak.

Prednosti IRA-a za djecu

Uz očite motive - izgradnju gnijezda iz jaja - IRA nude i druge prednosti za djecu, kako u sadašnjosti tako i u budućnosti.

Financijska pismenost

Otvaranje IRA-e za vaše dijete pruža ne samo početne uštede u mirovini, već i vrijedne financijske lekcije. Čak i mala IRA može pružiti i uvod u ulaganje i platformu za učenje vašeg djeteta o novcu i vezi između zarade, štednje i potrošnje.

„Svaki put kad sa djetetom radite jedan na jedan, kako biste ga naučili o novcu, ulaganju i štednji, vrijeme je dobro provedeno. Sažimanje djeluje najbolje ako ima najviše vremena za rad na svojoj čaroliji. Ako uspijete rano započeti svoje dijete, to će im pružiti početnu ideju u njihovoj financijskoj budućnosti ", kaže Kirk Chisholm, menadžer za bogatstvo iz Inovativne savjetodavne grupe u Lexingtonu, Massachusetts.

Primjerice, pojedinačni doprinos u iznosu od 1.000 USD ostvaren u dobi od 10 godina mogao bi narasti na 11.467 USD tijekom 50 godina, uz pretpostavku da će prosječna godišnja stopa rasta biti 5%. Doprinosi 50 USD svakog mjeseca, a račun bi mogao porasti na 137.076 USD (uz početni doprinos od 1.000 USD i istu hipotetsku stopu rasta od 5%). Ili udvostručite doprinos na 100 USD svaki mjesec i račun bi mogao doseći 262.685 USD.

Opipljive uporabe

Još jedna korist od IRA-a je da će vaše dijete moći koristiti druge važne troškove - posebno ako su oni Roths, koji dopuštaju povlačenje doprinosa, pod uvjetom da račun ima najmanje pet godina. Redovni IRA-ovi su stroži, ali dopuštaju povlačenje bez kazni u posebnim okolnostima. Takve potrebe mogu uključivati:

• Za troškove obrazovanja . Vlasnik računa može povući novac za fakultet, ali platit će porez na zaradu. Međutim, ne postoji 10% kazna prijevremenog povlačenja ako se novac upotrebljava za troškove kvalificiranog obrazovanja (školarine, naknade, knjige, zalihe, oprema i većina troškova soba i pansiona).
• Da kupim kuću. Vlasnik računa može povući sredstva za kupnju kuće prije nego što napuni 59½. Novac se mora upotrijebiti kao predujam ili za zatvaranje troškova. Povlačenje je ograničeno na 10 000 USD. Rani povrati za kupnju kuće su bez kazne i oporezivanja.
• Za hitne slučajeve. Vlasnik Roth IRA-e može u hitnim slučajevima povući novac. No povlačenje će biti oporezano porezom na zaradu plus 10% naknade za rano povlačenje.

Međutim, „predlažemo da se ti fondovi ostanu netaknuti ako je to uopće moguće, umjesto da ih uklonite, primjerice, za prvu kupnju kuće“, kaže Elyse Foster, CFP®, direktor, Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Donja linija

Mladi imaju ogromnu prednost kada su u pitanju ulaganja, naime, vrijeme. "U njihovoj mladoj dobi složenost ulazi u visoku brzinu zbog dugogodišnjeg horizonta", kaže Dan Stewart, CFA®, predsjednik i CIO, Revere Asset Management, Inc., iz Dallasa, Texas. Naklonjen je Roth-ovim IRA-ima, jer "obično će biti u niskom ili čak nultu poreznom razredu". Čak i relativno mali doprinosi IRA-e mogu vremenom značajno rasti, napominje. Ako napravite jednokratni doprinos za 6000 USD djetetu Roth IRA-e, kada napuni 15 godina, to bi moglo narasti na više od 176.000 dolara poreza bez poreza do trenutka kada navrši 65 godina, pretpostavljajući godišnji povrat od 7%. Ako su čekali da napune 35 godina da daju taj prvi doprinos, trebat će uložiti 23 000 dolara da dosegnu isti iznos.

Uz to što će hladni tvrdi novac rasti na IRA računu, vaše će dijete imati dodatnu korist od razvijanja zdravih financijskih navika: mnogi financijski stručnjaci i nastavnici vjeruju da što prije djeca počnu učiti o novcu, veće su im šanse za financijsku stabilnost u budućnost.

Djeci je to teško prodati u usporedbi s trošenjem novca koji su zaradili (ili štede za fakultet, nešto što će se dogoditi prije odlaska u mirovinu), ali IRA koja je otvorena rano može kasnije donijeti puno financijske sigurnosti.