Knjigovodstvena bilanca

DEFINICIJA knjigovodstvene bilance

Knjigovodstveni saldo je izraz koji se koristi za opisivanje sredstava na depozitu nakon što su izvršena prilagođavanja za kliring čekova, plutajući fond ili rezerve. To je u osnovi iznos koji je doista dostupan za potrošnju i obično se izračunava kao saldo banke, manje čekova koje tek treba očistiti, depozita u tranzitu ili drugih odbitka s računa. Knjigovodstveno stanje je stanje u knjigovodstvenoj knjizi tvrtke i može se upotrijebiti za usklađivanje financija tvrtke s bankovnim izvodima i saldom banke na kraju obračunskog razdoblja.

RJEŠAVANJE DOLJE Knjigovodstveni saldo

Knjigovodstveni saldo je izraz koji kompanije koriste za opisivanje raspoloživog novca za plaćanje dobavljačima i kupovini nakon što su izvršena bilo kakva prilagođavanja za depozite u tranzitu, čekove koji još nisu odobreni, obvezne rezerve i kamate primljene od "plutajućih sredstava". " Tvrtke koje imaju puno transakcija ili pišu puno čekova povećavaju vjerojatnost da iznos prikazan na njihovom bankovnom računu ili bankovnom saldu nije stvarni iznos novca koji imaju na raspolaganju potrošiti. Možda im je preostao ček koji nije deponiran i očišćen. Prateći knjigovodstvenu bilancu, tvrtka može voditi točne evidencije o svojim raspoloživim sredstvima pri ruci za plaćanje dobavljača i kupovinu.

Primjer stanja knjige

Na primjer, tvrtka ABC piše ček tvrtki XYZ. Sve dok Tvrtka XYZ ne uloži depozite i ne očisti račun ABC-a, stanje bankovne banke ABC i dalje će se pojaviti kao da su ta sredstva dostupna kad su im već rekli. Knjigovodstveni saldo zabilježit će ovu transakciju i pružit će precizniji zapis raspoloživih sredstava.

"Plućni fondovi" izraz je koji se koristi za opisivanje kamata koje su banke dobile zbog vremenskog odmaka između depozita i plaćanja čekova. Kada se ček položi u banku, ne plaća se odmah. Vrijeme između depozita i plaćanja čeka služi kao prilika banci koja plaća da zaradi dodatnu kamatu na novac.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Što je nepodmireni ček? Neplaćeni ček povlači sredstva na bankovni račun fizičke osobe ili tvrtke, ali primalac ih još nije unovčio ili položio. više Definicija stanja knjige Banka izračunava na kraju svakog radnog dana i uključuje sva povlačenja i depozite za izračun ukupnog iznosa novca na bankovnom računu. više Saznajte što je izjava o izmirenju banke Izjava o izmirenju banke je obrazac koji pojedincima omogućuje usporedbu podataka o njihovim osobnim računima s podacima banke. više Što je dostupno ravnoteža? Saznajte više o dostupnom stanju, stanju na računima za provjeru ili na zahtjev koji kupac ne može koristiti. više Definicija novčane knjige Novčana knjiga je financijski časopis koji sadrži sve novčane primitke i isplate, uključujući bankovne depozite i podizanja novca. više Pomirenje Pomirba je knjigovodstveni postupak koji se koristi za utvrđivanje odgovara li novac na računu trošenju iznosa. više partnerskih veza