Kako djeluje podudaranje 401 (k)

Usklađivanje poslodavca sa vašim doprinosima od 401 (k) znači da vaš poslodavac doprinosi određenom iznosu za vaš mirovinski program na temelju iznosa vašeg vlastitog godišnjeg doprinosa.

Ovisno o uvjetima plana vašeg poslodavca 401 (k), vaši doprinosi vašoj mirovinskoj štednji mogu se podudariti s doprinosima poslodavaca na više načina. Poslodavci obično odgovaraju postotku doprinosa zaposlenika, do određenog dijela ukupne plaće. Povremeno poslodavci mogu odabrati da usklade doprinose zaposlenika do određenog iznosa u dolarima, bez obzira na naknadu zaposlenika.

Usklađivanje doprinosa: koliko i kada

Specifični uvjeti planova 401 (k) uvelike se razlikuju. Osim nužnosti pridržavanja određenih potrebnih ograničenja doprinosa i propisa o povlačenju diktiranih Zakonom o sigurnosti dohotka od umirovljenja zaposlenika (ERISA), poslodavac koji sponzorira određuje posebne uvjete svakog plana 401 (k).

Ključni odvodi

• Kad poslodavac odgovara Vašim doprinosima, oni dodaju određeni iznos na Vaš 401 (k) račun na temelju iznosa koji doprinosite godišnje.
• Najčešći način na koji poslodavci određuju odgovarajuće doprinose jest uskladiti postotak doprinosa zaposlenika, do određenog ograničenja.
• Ne iskorištavanje prednosti poslodavca utakmicu je ekvivalent ostavljanju "slobodnog novca" na stolu.

Vaš poslodavac može odlučiti koristiti vrlo velikodušnu formulu podudaranja ili uopće ne želi odgovarati doprinosima zaposlenika. Neki planovi od 401 (k) nude daleko darežnije podudarnosti od ostalih. Bez obzira na utakmicu, to predstavlja besplatni novac koji je dodan vašoj mirovini, tako da je najbolje ne ostavljati ga na stolu.

Obratite se uvjetima vašeg plana kako biste provjerili dali i kada vaš poslodavac daje odgovarajuće doprinose. Nisu svi doprinosi poslodavaca za planove zaposlenika 401 (k) rezultat podudaranja. Poslodavci mogu odlučiti redovito odgađati planove zaposlenika bez obzira na doprinose zaposlenika, ali to nije osobito uobičajeno.

Formule za doprinos koji poslodavci odgovaraju

Najčešće, poslodavci odgovaraju doprinosima zaposlenika do visine postotka godišnjeg dohotka. Ovo ograničenje može se nametnuti na jedan od nekoliko različitih načina. Vaš poslodavac može izabrati da odgovara 100% vaših doprinosa do postotka ukupne naknade ili da se uskladi s postotkom doprinosa do limita. Iako ukupno ograničenje doprinosa poslodavaca ostaje isto, potonji scenarij zahtijeva da dodatno doprinesete svom planu kako biste dobili maksimalno moguće podudaranje.

Neki poslodavci mogu odgovarati određenom iznosu u USD, bez obzira na prihod, ograničavajući svoju odgovornost na visoko kompenziranim zaposlenicima. Na primjer, poslodavac može odabrati da odgovara samo prvih 5000 USD doprinosa vašeg zaposlenika.

IRS zahtijeva da svi planovi 401 (k) provode nediskriminacijski test godišnje kako bi se osiguralo da visoko kompenzirani zaposlenici ne ostvaruju više koristi od poreza.

"Vaš poslodavac mogao bi odgovarati iznosu od 100% ili čak dolara u skladu s nekom formulom, ali to može biti skupo i vlasnici obično žele da njihovi zaposlenici preuzmu određeno vlasništvo nad svojim umirovljenjem, a još uvijek daju poticaj", kaže Dan Stewart, predsjednik CFA®-a, Revere Asset Management, Inc., u Dallasu.

Kako djeluje podudaranje

Pretpostavimo da vam poslodavac nudi stopostotno podudaranje na sve vaše doprinose svake godine, do najviše 3% vašeg godišnjeg prihoda. Ako zarađujete 60.000 USD, maksimalni iznos koji bi vaš poslodavac doprinosio svake godine je 1800 USD. Da biste maksimalno iskoristili ovu korist, morate također dati doprinos u iznosu od 1800 USD. Ako doprinosite više od 3% svoje plaće, dodatni doprinosi nemaju premca. Ako doprinesete 5000 USD u jednoj godini, vaš poslodavac maksimalno ispunjava zahtjev za davanje podudaranja, dajući vam ukupan doprinos u iznosu od 6 800 USD.

Djelomična shema podudaranja s gornjom granicom češća je. Pretpostavimo da vaš poslodavac odgovara 50% vaših doprinosa što iznosi do 6% vaše godišnje plaće. Ako zaradite 60.000 USD, vaši doprinosi jednaki 6% vaše plaće (3.600) su prihvatljivi za podudaranje. Međutim, vaš poslodavac odgovara samo 50%, što znači da je ukupna naknada za i dalje ograničena na 1800 USD. U skladu s ovom formulom, morate umiroviti dva puta više kako biste iskoristili sve prednosti poslodavca u podudarnosti.

Ako vaš poslodavac odgovara određenom iznosu u dolaru, kao u prvom primjeru, morate dati svoj iznos da biste maksimalno iskoristili koristi, bez obzira na to koji postotak vašeg godišnjeg dohotka može predstavljati.

Ograničenja doprinosa

Bez obzira pripadaju li doprinosi na vaš 401 (k) doprinosi poslodavca, sve odgode podliježu godišnjoj granici doprinosa koju diktira Služba unutarnjih prihoda (IRS). Za poslodavce u 2019. godini ukupni doprinosi na sve račune 401 (k) istog zaposlenika (bez obzira na trenutačni status zaposlenja) iznose 56.000 USD ili 100% naknade, ovisno o tome koja je manja.

Ne plaćate porez na odgovarajuće doprinose dok ih ne povučete u mirovini.

Međutim, izborni odgodi plaće zaposlenika ograničeni su na 19 000 USD u 2019., u odnosu na 18 500 USD u 2018. Ukratko, štediša može doprinijeti godišnjem ograničenju odgode plaća na svojih 401 (k) svake godine, a poslodavac može donijeti doprinos godišnji limit IRS-a (56 000 USD u 2019. godini u odnosu na 55 000 USD u 2018. godini) putem utakmice ili dodatne nadoknade.

Da budemo jasni, zbroj vašeg poslodavca ne ubraja se u godišnju granicu odgode plaće. Imajte na umu da se ta ograničenja možda ažuriraju svake godine; Najava ograničenja za sljedeću godinu obično je u listopadu ili studenom.

IRS također omogućuje onima starijim od 50 godina da dodaju dodatni doprinos namijenjen poticanju zaposlenika koji se približavaju mirovini da povećaju svoju uštedu. Za 2019. godinu godišnji limit doprinosa je 6000 USD, nepromijenjen u odnosu na 2018. godinu.

401 (k) Pregled rasporeda

Uz pregled uvjeta usklađenosti vašeg plana 401 (k), educirajte se o rasporedu svog plana.

Kazališni raspored diktira stupanj vlasništva nad doprinosima poslodavaca na temelju broja godina vašeg zaposlenja. Čak i ako vaš poslodavac ima vrlo velikodušan program usklađivanja, možete izgubiti neke ili sve te doprinose ako vam se radni odnos prekine - bilo dobrovoljno ili nevoljno - prije određenog broja godina.

Imajte na umu, međutim, da su svi doprinosi na vaš račun 401 (k) u svakom trenutku 100% odobreni i ne mogu se odbiti.

"Tipičan raspored daje zaposleniku postotak vlasništva koji se neprestano povećava u zakoračenju s radnim vremenom. Prema Zavodu za statistiku rada, prosječni broj godina koje treba u potpunosti odobriti je pet", rekao je Mark Hebner, osnivač i predsjednik Index Fund Advisors, Inc., iz Irvinea, Kalifornija, i autor "Programa oporavka u 12 koraka za aktivne investitore".