insolventnost
Insolventnost je termin kada pojedinac ili organizacija više ne može ispuniti svoje financijske obveze prema zajmodavcima kako dospijevaju dugovi. Prije nego što se insolventno društvo ili osoba uključi u postupak insolventnosti, vjerojatno će biti uključeni u neformalni aranžman s vjerovnicima, kao što je uspostavljanje alternativnih načina plaćanja. Insolventnost može nastati zbog lošeg upravljanja gotovinom, smanjenja novčanog priljeva ili povećanja troškova.
Ključni odvodi
- Insolventnost je stanje financijske nevolje u kojoj netko nije u mogućnosti platiti račune.
- Insolventnost u tvrtki može nastati iz različitih situacija koje vode lošem novčanom toku.
- Insolventnost se razlikuje od stečaja, što je stvarni pravni postupak koji diktira kako će pojedinac otplatiti svoje vjerovnike.
insolventnost
Razumijevanje insolventnosti
Insolventnost je stanje financijske nevolje u kojoj netko nije u mogućnosti platiti račune. Može dovesti do postupka insolventnosti u kojem će se protiv insolventnog subjekta poduzeti pravni postupak, a imovina se može likvidirati za otplatu dospjelih dugova. Vlasnici tvrtki mogu se obratiti izravno vjerovnicima i restrukturirati dugove u više upravljive rate. Vjerovnici su obično podložni ovom pristupu jer žele otplatu, čak i ako otplata kasni.
Važno
Suprotno onome što većina ljudi vjeruje, insolventnost nije isto što i bankrot.
Ako vlasnik tvrtke planira restrukturirati dug tvrtke, sastavlja realni plan koji pokazuje kako može smanjiti opće troškove i nastaviti s obavljanjem poslovnih aktivnosti. Vlasnik stvara prijedlog u kojem se detaljno navodi kako dug može biti restrukturiran koristeći smanjenje troškova ili druge planove za podršku. Prijedlog pokazuje vjerovnicima kako posao može proizvesti dovoljno novčanog toka za profitabilne operacije uz plaćanje dugova.
Čimbenici koji pridonose nelikvidnosti
Brojni su čimbenici koji mogu pridonijeti nelikvidnosti osobe ili tvrtke. Unajmljivanje neadekvatnog računovodstva ili upravljanja ljudskim resursima tvrtke može pridonijeti insolventnosti.
Na primjer, voditelj računovodstva može nepravilno kreirati i / ili pratiti proračun tvrtke, što rezultira viškom troškova. Troškovi se sabiraju brzo kada previše novca protječe, a nedovoljno dolazi u posao.
Rast troškova dobavljača može doprinijeti nesolventnosti. Kada poduzeće mora platiti povećane cijene roba i usluga, tvrtka prosljeđuje trošak potrošaču. Mnogi potrošači, umjesto da plaćaju povećane troškove, svoj posao obavljaju negdje drugdje, tako da mogu manje platiti za proizvod ili uslugu. Gubitak klijenata rezultira gubitkom prihoda za plaćanje vjerovnicima tvrtke.
Tužbe kupaca ili poslovnih suradnika mogu dovesti društvo u nesolventnost. Posao može završiti s plaćanjem velikih količina novca i neće moći nastaviti s radom. Kad prestane poslovanje, povećava se i prihod tvrtke. Nedostatak prihoda rezultira neplaćenim računima i vjerovnici traže novac koji im se duguje.
Neke tvrtke postaju nesolventne jer se njihova roba ili usluge ne razvijaju u skladu s promjenjivim potrebama potrošača. Kad potrošači počnu poslovati s drugim tvrtkama koje nude veći izbor proizvoda i usluga, tvrtka gubi profit ako se ne prilagodi tržištu. Troškovi premašuju prihode, a računi ostaju neplaćeni.
Insolventnost vs bankrot
Insolventnost je vrsta financijske nevolje, što znači financijsko stanje u kojem osoba ili subjekt više nije u mogućnosti plaćati račune ili druge obveze. Služba internih prihoda (IRS) navodi da je osoba nesolventna kada ukupne obveze premašuju ukupnu imovinu.
Stečaj je, s druge strane, stvarni sudski nalog koji prikazuje kako će nesolventna osoba ili posao isplatiti svoje vjerovnike ili kako će prodati imovinu kako bi izvršio plaćanja. Osoba ili korporacija mogu biti nesolventni bez bankrota, čak i ako se radi samo o privremenoj situaciji. Ako se to produži duže nego što se predviđalo, može, međutim, dovesti do bankrota.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.