Nekvalificirana distribucija

Što je nestručna distribucija

Nekvalificirana distribucija može se odnositi na dva scenarija: ili distribucija od Roth IRA-e koja se događa prije nego što vlasnik IRA-e ispuni određene zahtjeve, ili distribucija s računa uštede u obrazovanju koji prelazi iznos korišten za troškove kvalificiranog obrazovanja.

BREAKING DOWN Nekvalificirana distribucija

Razlika između kvalificiranih i nekvalificiranih mirovinskih planova vrijedi primijetiti. Kvalificirani članovima daju porezne olakšice, s tim da poslodavci oduzimaju određenu pretporeznu plaću od zaposlenika, koja se može povećavati, odgoditi porez dok se ne povuku. Nekvalificirani planovi ne ispunjavaju uvjete za odgodu poreza pa se doprinosi nekvalificiranim planovima mogu oporezivati.

Nekvalificirana raspodjela ušteđevina za obrazovanje u odnosu na Roth IRA-ove

Dvije glavne vrste nekvalificirane raspodjele su s štednim računima za obrazovanje i Roth IRA-ovima. Zbog uštede u obrazovanju, "nekvalificirana raspodjela može biti podvrgnuta 10-postotnoj kazne poreza na dohodak uz sve poreze koji mogu biti dospjeli", kako objašnjava jedna državna agencija.

"Mogu postojati i posljedice za državni porez. Dio zarade nekvalificirane raspodjele oporezuje se pojedincu koji primi uplatu, bilo vlasniku računa ili određenom korisniku. Ako plaćanje nije izvršeno imenovanom korisniku ili prihvatljiva obrazovna ustanova u korist imenovanog korisnika, smatrat će se da je to napravljeno vlasniku računa. "

Što se tiče Roth IRA-ova, kvalificirana distribucija obično zahtijeva da je račun star najmanje pet godina s vlasnikom računa starijim od 59½ ili da se povuče zbog prve kupovine kuće ili invalidnosti ili smrti. Povlačenja koja ne odgovaraju gore navedenim kriterijima uglavnom se klasificiraju kao nekvalificirane Roth IRA distribucije.

Međutim, možete povući bilo koji doprinos koji ste napravili za Roth IRA bez poreza i penala, bez obzira na račun bez potrebe da imate pet godina. Iako se ovo pravilo odnosi samo na doprinose. Zarada koju vaš račun generira na tim doprinosima nije uključena.

Uz to, vrijedno je napomenuti da se nekvalificirana Roth distribucija oporezuje kao prihod. Također će vam se izreći 10-postotna kazna prijevremenog povlačenja ako ste mlađi od 59½. Ovisno o vašem poreznom rangu, to može dodati znatan iznos. Ako iz bilo kojeg razloga morate preuzeti ranu distribuciju, razumijevanje pravila koja određuju je li kvalificirana ili nekvalificirana Roth IRA distribucija može vam pomoći umanjiti iznos poreza i kazne na koje možete biti podložni.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Pravila narudžbe Pravila narudžbe opisuju redoslijed raspodjele imovine Roth IRA-e Što je korisnik? Korisnik je svaka osoba koja nešto koristi i / ili profitira. više Kompletni vodič za Roth IRA Roth IRA je račun za štednju u mirovini koji vam omogućuje podizanje novca bez poreza. Saznajte zašto je Roth IRA možda bolji izbor od tradicionalnog IRA-a za neke štediše u mirovini. više Što je plan 401 (k)? Plan 401 (k) je mirovinski račun s definiranim doprinosom koji koristi porez, a nazvan je za odjeljak Kodeksa internih prihoda. više Roth 401 (k) Roth 401 (k) je investicijski štedni račun sponzoriran od strane poslodavaca koji se financira novcem nakon oporezivanja, što znači da se povlačenja u mirovini ne oporezuju. više Kvalificirana distribucija Kvalificirana distribucija proizvedena je od tvrtke Roth IRA i ne uključuje poreze i kazne. više partnerskih veza