Planirajte sponzora
Sponzor plana je određena stranka - obično tvrtka ili poslodavac - koja postavlja zdravstveni ili mirovinski plan, poput 401 (k), u korist zaposlenika organizacije. Odgovornosti sponzora plana uključuju određivanje parametara članstva, izbor ulaganja, a u nekim slučajevima i osiguravanje plaćanja doprinosa u obliku gotovine i / ili zaliha.
Kako funkcionira sponzor plana
Neke tvrtke nude svoje mirovinske planove, mirovinske planove ili zdravstvene planove svojim zaposlenicima kao dio svog programa primanja zaposlenih. Te tvrtke nazivaju se sponzorima plana. Poslodavci su obično sponzori planiranja, ali sindikati i stručna tijela također mogu biti sponzori.
Ključni odvodi
- Pokrovitelj plana trebao bi biti ažurni o svim godišnjim izmjenama mirovinskih ili zdravstvenih planova, uključujući prilagodbe troškova života.
- Sponzori plana obično angažuju investicijske savjetnike koji će preporučiti ulaganje ili tijek akcije za jedan ili više mirovinskih planova.
- Sponzori planiranja mogu prenijeti neke dužnosti na planiranje administratora, povjerljivih tvrtki i investicijskih savjetnika.
- Administrator plana odgovoran je za vođenje svakodnevnih poslova i strateških odluka povezanih s mirovinskim planom grupe.
- Društvo za skrbništvo ili skrbnik pruža usluge starateljstva i posjeduje stvarnu investicijsku imovinu u skrbničkom fondu za zaposlenike.
Sponzor plana provodi i uspostavlja plan, određuje paket pogodnosti, dopunjuje plan i ukida plan. Ovisno o vrsti mirovinskog ili zdravstvenog plana dostupnog zaposlenicima, doprinose za njega mogu dati i sponzor plana i zaposlenici, sam pokrovitelj plana ili sam zaposlenik.
Pojedinci i organizacije koje pružaju investicijske savjete sudionicima i sponzorima mirovinskih programa podliježu fiducijarnim standardima koje postavlja Zakon o sigurnosti dohotka od umirovljenja (ERISA).
Sponzor plana odgovoran je za isplatu zaposlenika mirovine koja im pripadaju iz plana. Prihod za umirovljenje može se temeljiti na uspješnosti ulaganja u planu, ili može biti unaprijed utvrđen iznos na temelju koliko je doprinos dao zaposlenik. Zaposlenik koji ode prije određenog vremena može primiti samo iznos koji je pridonio planu, gubeći bilo kakve pogodnosti koje mirovinski ili zdravstveni plan pruža.
Dok neki pokrovitelji planova uzimaju stvari u svoje ruke i bave se svim investicijskim odlukama za mirovinske planove, većina njih povjerava upravljanje financijskom imovinom u planu jednoj ili više trećih strana. Na taj se način mogu ponuditi različite mogućnosti ulaganja koje upravljaju različitim upraviteljima novca kako bi se prilagodili različitim profilima rizika među zaposlenicima tvrtke.
Posebna razmatranja
Pokrovitelji planova moraju osigurati da se investicijski savjetnici koji upravljaju investicijama u planu pridržavaju pravila o najpovoljnijem izuzeću ugovora (BICE) u okviru ERISA-e, koja uključuju davanje savjeta o ulaganju u najboljim interesima sudionika plana, naplaćujući ne više od razumne naknade, pošteno otkrivanje naknada, kompenzacija i materijalnog sukoba interesa povezanih s njihovim investicijskim preporukama itd.
U ustanovama u kojima sponzor plana djeluje i kao administrator plana, za pokrovitelja plana kaže se da je fiducijar. Fiducijar je potreban za diverzifikaciju ulaganja kako bi se smanjio rizik od velikih gubitaka; postupiti u skladu s pravilima koja regulišu plan, osim ako pravila nisu u skladu s ERISA-om; djelovati isključivo u interesu sudionika plana i njihovih korisnika; i postupiti s razboritošću, vještinom i marljivošću oprezne osobe koja djeluje u sličnom svojstvu.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.