Kvalificirani rezervista

Što je kvalificirani rezervist

Kvalificirani rezervist je pripadnik vojne rezerve koji nije aktivan, ali kad je pozvan na dužnost, ispunjava uvjete za rano povlačenje s računa za umirovljenje (IRA) bez iznosa uobičajene kazne za ranu raspodjelu.

U većini slučajeva, IRS izriče kaznu u iznosu od 10% na oporezivi iznos koji je povukao s računa umirovljenja porezni obveznik mlađi od 59 godina. Kvalificirani rezervisti su rijetke iznimke od ovog pravila. Ipak, njihova povlačenja podliježu saveznim i državnim porezima.

Da bi se kvalificirali, rezervisti moraju biti naređeni ili pozvani na služenje u službi nakon 11. rujna 2001. godine duže od 179 dana ili na neodređeno vrijeme. Raspodjela mora biti iz IRA-a ili iz izbornih odgađanja zaposlenika na 401 (k), 457 ili 403 (b). Također, raspodjele moraju biti tijekom razdoblja aktivne dužnosti.

Određena pravila dopuštaju rezervistima da otplaćuju raspodjelu mirovinskih računa tijekom dvogodišnjeg razdoblja kada prestane aktivna carina, čak i ako otplatni doprinosi prelaze godišnja ograničenja doprinosa.

BREAKING DOWN Kvalificirani rezervista

Pravila o kvalificiranim rezervistima prilično su recentna i donose se kao dio Zakona o mirovinskoj zaštiti iz 2006. U početku su se pravila primjenjivala samo na aktivne rezerviste 30. prosinca 2007. ili prije. No, Zakon o SRCU iz 2008. godine, odnosno Zakon o herojskoj dobiti i pomoći za pomoć, proširio je pravila naprijed za kvalificirane rezerviste.

Zakon o HEART-u pružio je američkim članovima službi i njihovim obiteljima brojne oblike financijske pomoći kao dodatno sredstvo zahvaljivanja i kompenzacije za njihovu uslugu. Zakon o HEART-u sadrži nekoliko odredbi namijenjenih članovima službi i rezervistima da izvrše glatku financijsku tranziciju kako u aktivnu službu, tako i ponovno u civilne živote.

Za i protiv kvalificiranog rezervista

Služenje u rezervama ponekad može predstavljati financijske teškoće. Na primjer, oženjeni parovi s djecom suočavaju se sa neočekivanim troškovima skrbi o djeci kada su jedan ili oba odrasla člana obitelji pozvana u službu u inozemstvo. Kao i kod mnogih odredbi Zakona o HEART-u, kvalificirana pravila rezervista rezervistima pružaju dodatnu financijsku fleksibilnost.

Ako postoji kompromis, bitna su ograničenja. Na primjer, zaposlenici koji pružaju usluge ne mogu daljnje doprinose u mirovinskim planovima nakon datuma raspodjele.

Možda je najveći nedostatak pravila o kvalificiranim rezervistima to što nedostatak čak i jedne godine uštede u cijeni od 401 tisuću kuna ili IRA-u može utjecati na odlazak u mirovinu. To je posebno istinito u ranom postupku umirovljenja i štednje, jer novac koji je izvučen neće imati priliku povećavati se tijekom više godina. Iz tog razloga, čak i povlačenje nekoliko tisuća dolara, koliko je dopušteno kvalificiranim rezervistima, može koštati 10 000 dolara ili više tijekom nekoliko desetljeća.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Definicija povlačenja tijekom usluge U nekim mirovinskim planovima dopušteno je povlačenje zaposlenika dok zaposlenik i dalje radi za poslodavca koji sponzorira plan. više Kvalificirani aranžmani s automatskim doprinosom (QACA) Definicija Kvalificirani aranžmani s automatskim doprinosom uspostavljeni su kao način za povećanje sudjelovanja radnika u samofinanciranom definiranom doprinosu. više 457 Definicija plana 457 planovi su nekvalificirani, porezno povoljni, odgođeni mirovinski planovi koje nude država, lokalna uprava i neki neprofitni poslodavci. više Nekvalificirana distribucija Nekvalificirana distribucija može se odnositi ili na ranu distribuciju iz Roth IRA-a, ili na račun s uštedama u obrazovanju za više nego što je potrebno. više Kompletni vodič za Roth IRA Roth IRA je račun za štednju u mirovini koji vam omogućuje podizanje novca bez poreza. Saznajte zašto je Roth IRA možda bolji izbor od tradicionalnog IRA-a za neke štediše u mirovini. više Što je povlačenje teškoće? Ovo hitno povlačenje iz mirovinskog plana može se dopustiti za izvanredne potrebe, ali često je podložno porezima ili kaznama računa. više partnerskih veza