Kvalificirajuće ulaganje

Što je kvalificirajuća investicija

Kvalificirano ulaganje odnosi se na investiciju kupljenu s pretporeznim dohotkom, obično u obliku doprinosa mirovinskom planu. Sredstva koja se koriste za kupnju kvalificiranih ulaganja ne podliježu oporezivanju sve dok ih investitor ne povuče.

BREAKING DOWN Kvalificirajuća ulaganja

Kvalificirajuća ulaganja pojedincima daju poticaj za doprinos određenim vrstama štednih računa odlaganjem poreza dok investitor ne povuče sredstva. Doprinosi kvalificiranim računima smanjuju oporezivi dohodak pojedinca u određenoj godini, čineći ulaganje privlačnijim od sličnog ulaganja u nekvalificirani račun.

Primjer kvalificirane investicije

Za pojedince s visokim dohotkom odgoda oporezivanja zarade do raspodjele iz mirovinskog fonda mogla bi potencijalno ostvariti uštede na par načina. Na primjer, razmislite o bračnom paru čiji bi ih bruto dohodak gurnuo tek prijelaznu točku na viši porezni razred. U 2018. godini bračni par koji zajedno podnese prijavu doživio bi porast porezne stope s 24 posto na 32 posto na zaradu veću od 315.001 dolara. Budući da IRS koristi marginalne porezne stope, zarada bračnog para za 2018. godinu između 82.501 i 157.500 dolara oporezovala bi se sa 24 posto.

Pretpostavimo da je poslodavac svakog supružnika ponudio plan 401 (k), a par je dopunio svoje doprinose za godinu. Standardno ograničenje za pojedince koji doprinose planovima od 401 (k) za 2018. godinu je 18.500 USD, pa bi par mogao smanjiti ukupno 37.000 USD od oporezivog dohotka, čime je ukupni broj smanjen sa 320.000 na 283.000 dolara, što je udobno u okviru poreznog okvira od 24 posto. Nakon umirovljenja porezi koje će par platiti na raspodjelu odgovarat će njihovim primanjima nakon umirovljenja, što će vjerojatno biti nešto manje od njihovih kombiniranih plaća. U mjeri u kojoj njihova raspodjela umirovljenja ostane ispod praga za viši razred poreza na dohodak, oni će profitirati od razlike između graničnih stopa koje bi plaćale u sadašnjosti i svih nižih marginalnih stopa koje plaćaju u budućnosti.

Roth IRA-ovi u usporedbi s kvalificiranim ulaganjima

Ulaganja koja ispunjavaju uvjete za odgodu poreza obično uključuju anuitete, dionice, obveznice, IRA-e, registrirane mirovinske štedne planove (RRSP-ove) i određene vrste fondova. Tradicionalni IRA-ovi i inačice usmjerene prema samozaposlenim ljudima, poput SEP i SIMPLE IRA planova, svi spadaju u kategoriju kvalificiranih ulaganja. Roth IRA-ovi, međutim, djeluju malo drugačije. Kad ljudi doprinose Roth IRA-ovima, oni koriste dohodak nakon oporezivanja. Tamo gdje kvalificirane investicije nude porezne pogodnosti odgodom plaćanja poreza, Roth IRA-ovi nude poreznu prednost tako što dopuštaju doprinositeljima da uplate porez na njihov investicijski fond unaprijed u zamjenu za kvalificiranu distribuciju. Prema Roth IRA-u, raspodjelom koja zadovoljava određene kriterije izbjegava se daljnje oporezivanje, eliminirajući svako oporezivanje aprecijacije doprinosa.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Roth 401 (k) Roth 401 (k) je investicijski štedni račun sponzoriran od strane poslodavaca koji se financira novcem nakon oporezivanja, što znači da se povlačenja u mirovini ne oporezuju. više Što je tradicionalna IRA? Tradicionalni IRA (individualni mirovinski račun) omogućava pojedincima da usmjere prihode prije oporezivanja na ulaganja koja mogu narasti odgoditi porez. više Doprinosi doprinos Prije doprinosa prije oporezivanja je bilo koji doprinos određenom mirovinskom planu, umirovljeničkom računu ili drugom porezno odgođenom investicijskom mehanizmu za koji se plaća doprinos prije odbitka saveznih i / ili općinskih poreza. više Definicija podudaranja doprinosa Podudarni doprinos vrsta je doprinosa koji poslodavac odabere za umirovljenički program kojeg poslodavac sponzorira. više Individualni račun umirovljenja (IRA) Pojedinačni mirovinski račun (IRA) alat je za ulaganje koje pojedinci koriste kako bi zaradili i izdvojili sredstva za mirovinsku štednju. više Što je plan uštede poreza? Porezno odgođeni plan štednje je investicijski račun koji poreznom obvezniku omogućuje odlaganje plaćanja poreza na uloženi novac dok ga ne povuče nakon umirovljenja. više partnerskih veza