Isplate umirovljenja za vaš zdravstveni štedni račun (HSA)

U nas je ugrađeno maksimalizirati naš plan 401 (k) ili sličan plan doprinosa na radnom mjestu kao najbolji način za uštedu u mirovini. Ovo je svakako dobar savjet. Međutim, posljednjih godina pojavilo se još jedno vozilo za mirovinsko osiguranje koje bi moglo biti bolje od 401 (k): računa o zdravstvenoj štednji (HSA).

Što je račun za zdravstvenu štednju (HSA)?

Računi u zdravstvenim uštedama (HSAs) su štedni računi koji su povoljni za porez i koji su osmišljeni kako bi se pomoglo ljudima koji imaju zdravstvene planove (HDHP) s plaćanjem medicinskih troškova izvan džepa. Iako su ovi računi dostupni od 2004, premalo Amerikanaca koji to ispunjavaju uvjete iskorištavaju.

Prema izvješću iz Instituta za istraživanje naknada zaposlenih (EBRI) iz srpnja 2015., oko 17 milijuna ljudi imalo je planove zdravstvenog osiguranja za HSA u 2014., ali samo 13, 8 milijuna tog broja otvorilo je HSA. Anketa iz travnja 2018. godine od strane američkih osiguravajućih zdravstvenih osiguranja (AHIP) svojih osiguravatelja prijavila je 21, 8 milijuna HSA upisanih u 52 HDHP plana za 2017. godinu, što je više od 20, 2 milijuna prethodne godine. Trenutno ove vrste zdravstvenih planova nudi oko 43% poslodavaca.

Štoviše, u kasnijem izvješću EBRI je napomenuo da su osobe s HSA-om u 2016. imale prosječni saldo od samo 2922 USD - sitnica, uzimajući u obzir da je dozvoljeni godišnji doprinos u 2016. bio 3.350 USD za one s individualnim zdravstvenim planovima i 6.750 USD za one koji imaju obiteljsku pokrivenost, Pored toga, samo 6% HSA-ova bilo je na investicijskim računima. EBRI je utvrdio da gotovo nitko ne doprinosi maksimumu i gotovo svi uzimaju trenutnu raspodjelu za plaćanje medicinskih troškova.

Sve to znači da potrošači koji imaju HSA - kao i potrošači koji ispunjavaju uvjete za HSA, ali ih nisu otvorili - propuštaju nevjerojatnu mogućnost financiranja svojih kasnijih godina. Vrijeme je da započnemo novi trend.

Ključni odvodi

• Zdravstveni plan s visokim odbitkom koji vam je potreban da biste se kvalificirali za HSA može biti povoljniji proračun nego što se čini, jer su premije tako niske.
• Za razliku od računa fleksibilne potrošnje, novac HSA-e ostaje vam zauvijek i prenosiv je.
• HSA-u možete pridonijeti do 65. godine života, čak i kad ne radite.
• Uložite svoj HSA novac; ne ostavljajte to samo na štednom računu.
• Zadržite potvrde o nenaplaćenim medicinskim troškovima od kada ste dobili HSA. Možete ih koristiti za dobivanje sredstava bez poreza na svoj račun.

Zašto koristiti HSA za umirovljenje?

Prednost HSA-ovog trostrukog poreza, koja je slična tradicionalnom planu 401 (k) ili IRA-u, čini ga vrhunskim načinom štednje za mirovinu. Prema nedavnoj priči u časopisu The Wall Street Journal, HSA-i su "račun s najpovoljnijom dostupnošću", piše Michael Kitces, direktor financijskog planiranja u kompaniji Pinnacle Advisory Group Inc., Columbia, Md. "Koristeći ga za uštedu u medicini troškovi su bolja strategija od korištenja mirovinskih računa. "

Prednosti HSA

Svoj doprinos HSA-u možete izvršiti odbitkom plaće, kao i iz vlastitih sredstava. Ako su ovi potonji, oni su neoporezivi, čak i ako ne stavite popis. Ako su napravljeni iz vlastitih sredstava, smatra se da su napravljeni prije oporezivanja, što znači da smanjuju vašu saveznu i državnu obvezu za porez na dohodak - a također ne podliježu porezu FICA-e. Pored toga, doprinosi koje vaš poslodavac daje ne moraju se ubrojiti u dio vašeg oporezivog dohotka.

Stanje na vašem računu raste bez poreza. Sve kamate, dividende ili kapitalni dobici koje zarađujete ne mogu se oporezivati.

Povlačenja kvalificiranih medicinskih troškova nisu oporezovana. Ovo je ključni način na koji je HSA superiorniji od tradicionalnog 401 (k) ili IRA-e kao sredstva za mirovinu: Jednom kada počnete povlačiti sredstva iz tih planova, plaćate porez na dohodak tog novca, bez obzira na to koja sredstva koristi.

Također bolje: Za razliku od 401 (k) ili IRA-e, HSA ne zahtijeva od vlasnika računa da počne podizati sredstva u određenoj dobi. Račun može ostati netaknut koliko god želite, iako više ne smijete doprinositi kad navršite 65 godina i ispunjavate uvjete za Medicare.

Osim toga, ravnoteža se može prenijeti iz godine u godinu; zakonski niste obvezni "upotrebljavati ga ili izgubiti", kao s fleksibilnim računom potrošnje (FSA). HSA se također može preseliti s vama na novi posao. Vlasnik ste računa, a ne poslodavac, što znači da je račun u potpunosti prenosiv i ide kad i gdje radite.

Tko može otvoriti HSA?

Da biste se kvalificirali za HSA, morate imati zdravstveno priznati zdravstveni plan i nijedno drugo zdravstveno osiguranje. Ne morate se još kvalificirati za Medicare i ne možete biti pretpostavljeni kao ovisnik o tuđoj poreznoj prijavi.

Primarna zabrinutost mnogih potrošača u vezi s prethodnim planom organizacije pružatelja usluga (PPO), planom organizacije zdravstvenog održavanja (HMO) ili drugim osiguranjem u korist visokog odbitnog zdravstvenog plana jest to što si neće moći priuštiti troškove liječenja.

U 2019. godini HDHP može odbiti najmanje 1.350 USD za pokrivanje samo za sebe i 2.700 dolara za pokrivanje obitelji (oba nepromijenjena od 2018.). Ovisno o pokrivenosti, vaši će se godišnji troškovi za džep u 2019. godini kretati jednako visoko kao 6.750 USD za pojedinačno pokrivanje - ili 13.500 USD za pokrivanje obitelji - pod HDHP-om. Ti visoki troškovi mogu biti jedan od razloga što su ovi planovi popularniji među imućnim obiteljima koje će imati koristi od poreznih pogodnosti i mogu si priuštiti rizik.

Međutim, prema vjernosti, plan s manjim odbitkom, kao što je PPO, mogao bi vas koštati više od 2000 dolara godišnje s višim premijama jer dodatni novac plaćate bez obzira na veličinu zdravstvenih troškova te godine. Za razliku od HDHP-a, vaša potrošnja bliže vašim stvarnim zdravstvenim potrebama. (Naravno, ako ste u situaciji u kojoj znate da će vaši troškovi zdravstvene zaštite biti visoki - primjerice žena koja je trudna ili neko s kroničnim medicinskim stanjem - visoki odbitci možda neće biti najbolji izbor za vas.) Također, HDHP-ovi u potpunosti pokrivaju neke usluge preventivne njege prije nego što sretnete svoje odbitke.

Sve u svemu, HDHP bi mogao biti povoljniji proračun nego što mislite - pogotovo ako uzmete u obzir njegove prednosti u mirovini. Pogledajmo kako biste mogli jednostavnije i snažnije financirati svoju mirovinu pomoću značajki HSA-e.

Maksimalni doprinosi prema 65. godini života

Kao što je gore spomenuto, vaši doprinosi za HSA oporezuju se prije nego što navršite 65 godina i postanete podobni za Medicare. Ograničenja doprinosa od 3.500 USD (pokrivanje samo za sebe) i 7.000 USD (pokrivanje obitelji) uključuju doprinose poslodavaca. Granice doprinosa godišnje se prilagođavaju inflaciji.

Ako imate HSA i imate 55 ili više godina, možete dodati dodatni doprinos u iznosu od 1.000 USD godišnje i supružnik koji ima 55 ili više godina može to učiniti, pod uslovom da svaki od vas ima svoje osobno HSA račun. Ukupni godišnji doprinos vaše obitelji ne može biti veći od 9000 USD.

Možete doprinositi maksimalno bez obzira na vaše prihode, a vaš cijeli doprinos je neoporeziv. Možete čak i doprinositi u godinama kada nemate primanja. Možete pridonijeti i ako ste samozaposleni.

"Umanjivanje doprinosa prije 65. godine života omogućuje vam uštedu za opće mirovinske troškove koji prelaze medicinske troškove", kaže Mark Hebner, osnivač i predsjednik, Index Fund Advisors, Inc., iz Irvinea, Kalifornija, i autor časopisa "Indeksni fondovi: Program oporavka u 12 koraka za aktivne investitore. "

"Iako nećete dobiti oslobođenje od poreza", dodaje Hebner, "umirovljenicima pruža više pristupa više sredstava za financiranje općih životnih troškova."

Ne trošite svoje doprinose

Ovo možda zvuči kontratuktivno, ali HSA promatramo prvenstveno kao investicijski alat. Pod uvjetom, osnovna ideja koja stoji iza HSA-a je pružiti poreznim olakšicama za ljude s visokim odbitnim zdravstvenim planom kako bi učinili svoje medicinske troškove izvan džepa.

Ali ta trostruka porezna prednost znači da je najbolji način korištenja HSA-e tretirati ga kao investicijsko sredstvo koje će poboljšati vašu financijsku sliku u mirovini. A najbolji način da to učinite je da tijekom radnih godina nikada ne trošite svoje doprinose za HSA i plaćate gotovinu iz džepa za svoje medicinske račune. Drugim riječima, svoje doprinose za HSA mislite na isti način kao što mislite o svojim doprinosima na bilo koji drugi račun za umirovljenje: nedodirljiv do odlaska u mirovinu. Zapamtite, IRS ne zahtijeva da uzimate raspodjelu od svog HSA-a u bilo kojoj godini, prije ili za vrijeme umirovljenja.

Ako apsolutno morate potrošiti neke svoje doprinose prije umirovljenja, budite sigurni da ih potrošite na kvalificirane medicinske troškove. Te se raspodjele ne oporezuju. Ako ste prisiljeni potrošiti novac na bilo što drugo prije navršene 65. godine, platit ćete 20% kazne i također ćete platiti porez na dohodak tih sredstava.

Mudro uložite svoje doprinose

Naravno, ključno za maksimiziranje neiskorištenih doprinosa je da ih pametno uložite. Vaša strategija ulaganja trebala bi biti slična onoj koju koristite za svoju drugu mirovinsku imovinu, poput plana 401 (k) ili IRA. Kad odlučujete kako uložiti svoju HSA imovinu, svakako uzmite u obzir svoj portfelj u cjelini tako da vaša ukupna strategija diverzifikacije i profil rizika budu tamo gdje želite da budu.

Vaš poslodavac bi vam mogao olakšati otvaranje HSA-a s određenim administratorom, ali izbor mjesta gdje trebate uložiti novac je vaš. HSA nije tako restriktivan kao 401 (k); to je više kao IRA. Budući da vam neki administratori omogućavaju samo da svoj novac uložite na štedni račun na kojem ćete jedva zaraditi bilo koji interes, obavezno potražite plan s visokokvalitetnim i jeftinim mogućnostima ulaganja, poput Vanguarda ili Fidelity fondova.

Koliko biste mogli primiti?

Napravimo jednostavnu matematiku da vidimo kako se zgodna ova HSA strategija štednje i ulaganja može isplatiti. Koristit ćemo nešto što je najbolje za najbolji scenarij i reći da imate trenutno 21 godinu, dajete maksimalan dozvoljeni doprinos svake godine samoplaniranom planu i doprinosite svake godine dok ne navršite 65 godina. da uložite sve svoje doprinose i automatski ponovno uložite sve svoje prinose na tržište dionica, ostvarujući prosječni godišnji povrat od 8% i da vaš plan nema naknade. Do odlaska u mirovinu, vaš HSA imao bi više od 1, 2 milijuna dolara.

Što je s konzervativnijom procjenom? Pretpostavimo da imate 40 godina, a mjesečno uložite samo 100 USD do 65. godine, zaradijući prosječni godišnji povrat od 3%. I dalje biste do odlaska u mirovinu imali gotovo 45 000 dolara. Isprobajte internetski HSA kalkulator da se igrate s brojevima za svoju situaciju.

Maksimizirajte svoju HSA imovinu

Evo nekoliko opcija za korištenje nagomilanih doprinosa i ulaganja ulaganja u mirovinu. Zapamtite, raspodjele kvalificiranih medicinskih troškova nisu oporezive, pa želite novac iskoristiti isključivo za te troškove ako je moguće. Ne postoje minimalne minimalne distribucije, tako da uloženi novac možete zadržati dok vam ne zatreba.

Ako distribuciju trebate koristiti u drugu svrhu, one će biti oporezive. Međutim, nakon 65. godine nećete dugovati 20% kazne. Korištenje sredstava HSA u druge svrhe osim kvalificiranih medicinskih troškova općenito je manje štetno za vaše financije nakon što dosegnete dob za umirovljenje jer ste možda u nižem poreznom razredu ako ste prestali raditi, smanjili radno vrijeme ili promijenili posao.

Na ovaj način, HSA je zapravo isti kao 401 (k) ili bilo koji drugi mirovinski račun, s jednom ključnom razlikom: Nema potrebe da počnete povlačiti novac u dobi od 70½. Dakle, ne morate brinuti da ćete previše uštedjeti na svom HSA i da nećete moći sve učinkovito koristiti .

Vrijeme je sve

Čekajući što je moguće duže trošiti svoju HSA imovinu, maksimizirate svoje potencijalne prinose od ulaganja i dajete sebi što više novca za rad. Također ćete htjeti uzeti u obzir fluktuacije tržišta prilikom uzimanja distribucija, na isti način kao kod preuzimanja distribucija s investicijskog računa. Očito želite izbjeći prodaju ulaganja s gubitkom kako biste platili troškove liječenja.

Odaberite korisnika

Kada otvorite svoj HSA, od vas će se zatražiti da odredite korisnika kojem bi sva sredstva na računu trebala otići nakon vaše smrti. Ako ste u braku, najbolju osobu za odabir je vaš supružnik jer oni mogu naslijediti bilancu bez poreza. (Kao i kod svake investicije s korisnikom, ipak, trebali biste povremeno preispitati svoje odredbe jer smrt, razvod ili druge životne promjene mogu promijeniti vaše odabire.) Svi koji ostavite svoj HSA bit će oporezovani porezom na sajmu plana tržišnu vrijednost kad ga naslijede. Administrator vašeg plana imat će obrazac o imenovanju korisnika koji možete ispuniti kako biste formalizirali svoj izbor.

Plaćajte zdravstvene troškove u penziji

Najnovije istraživanje troškova za zdravstvenu zaštitu u mirovini Fidelity Investments izračunava da troškovi zdravstvene zaštite tijekom mirovine za bračni par u kojem supružnici imaju starije od 65 godina iznose 280 000 dolara. To je povećanje od 2% u odnosu na 2017. Sredstva prikupljena u HSA-u mogu vam pomoći u tako velikim troškovima.

Kvalificirana plaćanja za koja se mogu izvršiti oporezivanja oporezivanja HSA-a uključuju:

• Doplata za uredski posjet
• Odbitci za zdravstveno osiguranje
• Stomatološki troškovi
• Njega vida (pregledi i naočale)
• Lijekovi na recept i inzulin
• Premija Medicare
• Dio premije za policu dugoročnog osiguranja osiguranja
• Slušna pomagala
• Računi za bolnice i fizikalnu terapiju
• Invalidska kolica i šetači
• Rendgenski zraci

Svoj HSA možete koristiti i za plaćanje njege u domu, naknade za umirovljenje u zajednici za cjeloživotno zbrinjavanje, usluge dugotrajne skrbi, naknade za njegu i obroke te smještaj koji je potreban za dobivanje medicinske skrbi izvan kuće. Možete čak koristiti svoj HSA za preinake koje će vaš dom olakšati uporabu s godinama, kao što su rampe, grabilice i rukohvati.

Jedna bi strategija mogla biti skupljanje kvalificiranih medicinskih troškova u jednoj godini i dodirivanje HSA-e da bi ih platili neoporezivi fondovi, u usporedbi s povlačenjem s drugih mirovinskih računa koji bi doveli do oporezivog dohotka.

"Korištenje novca HSA-e za plaćanje zdravstvenih troškova i dugotrajno osiguranje u mirovini je velika korist za investitore s obzirom na oslobađanje od poreza na bilo koji iznos povučen iz sredstava", kaže Hebner. "Drugim riječima, to je najisplativije način financiranja tih troškova jer investitorima pružaju najveću vrijednost nakon oporezivanja. "Također, imajte na umu da postoje ograničenja u visini plaćanja poreza za dugotrajno njegu u odnosu na dob.

Vratite sebi troškove

HSA ne zahtijeva da uzimate raspodjelu koja će vam se isplatiti u istoj godini u kojoj imate određeni medicinski trošak. Ključno ograničenje je da ne možete koristiti HSA-ov saldo da biste sebi nadoknadili medicinske troškove koji su nastali prije nego što ste uspostavili račun.

Zato čuvajte račune za sve zdravstvene troškove koje plaćate iz svog džepa nakon što uspostavite HSA. Ako se u kasnijim godinama nađete s više novca u svom HSA-u nego što znate za što možete, možete koristiti svoj HSA-ov saldo da biste sebi nadoknadili one ranije troškove.

Upozorenja o korištenju HSA-ove mirovine

Strategije opisane u ovom članku temelje se na saveznom poreznom zakonu. Većina država slijedi savezni porezni zakon kada je riječ o HSA-ovima, ali vaša ne može. U vrijeme pisanja, Kalifornija i New Jersey oporezuju doprinose HSA, a New Hampshire i Tennessee porez na zaradu HSA. Čak i ako živite u državi koja oporezuje HSA-e, ipak ćete dobiti savezne porezne olakšice.

U nekim državama zakoni su predstavljeni, ali nisu usvojeni, kako bi se porezni zakon promijenio u skladu s federalnim tretmanom HSA-a. Oporezivanje ovih planova moglo bi se u budućnosti promijeniti na državnoj ili saveznoj razini. Planovi bi se mogli u potpunosti eliminirati, ali ako se to dogodi, vjerojatno ćemo ih vidjeti zajedno za postojeće vlasnike računa, kao što je to bio slučaj s Archer MSA-ovima.

Donja linija

Račun o uštedama u zdravlju, dostupan potrošačima koji odaberu zdravstveni plan s visokim odbitkom, uvelike je zanemaren kao investicijski alat, ali s trostrukom poreznom prednošću pruža odličan način za uštedu, ulaganje i preuzimanje distribucije bez plaćanja poreza.

Sljedeći put kad odaberete plan zdravstvenog osiguranja, pomno proučite može li vam pomoći zdravstveni plan s visokim odbitkom. Ako je to slučaj, otvorite HSA i počnite doprinositi čim ispunjavate uvjete. Maksimizirajući doprinose, ulažući ih i ostavljajući netaknutu ravnotežu do odlaska u mirovinu, stvorit ćete značajan dodatak svojim drugim mogućnostima umirovljenja.

Naravno, ne možete dopustiti da uštedjeli rep luta medicinskom psu. Ne preporučuje se pohranjivanje sredstava iz HSA-e, nego da se brinete za svoje zdravlje. Međutim, ako financijski možete koristiti dolare nakon oporezivanja za svoje trenutne troškove zdravstva, štedeći HSA prije oporezivanja za kasnije, vjerojatno će vam biti drago što jeste.