Roth 401 (k)

Što je Roth 401 (k)?

Roth 401 (k) račun investicijske štednje sponzoriran od strane poslodavaca koji se financira s dolarima nakon oporezivanja do limita za doprinos plana. Ova vrsta investicijskog računa pogodna je za ljude koji misle da će biti u višem poreznom razredu u odlasku u mirovinu nego što je to sada slučaj, jer su povlačenja neoporeziva. S druge strane, tradicionalni plan 401 (k) financira se pretporeznim novcem, što rezultira porezom na buduća povlačenja.

01:57

Uvod u 401 (K)

Razumijevanje Roth 401 (k)

Roth 401 (k) jedinstveno je hibridno vozilo za mirovinsko osiguranje koje kombinira mnoge od najboljih karakteristika tradicionalnih planova 401 (k) i Roth IRA-ova. Doprinosi zaposlenika vrše se pomoću dolara nakon oporezivanja, bez ograničenja prihoda za sudjelovanje.

Ključni odvodi

• Roth 401 (K) je porezno povoljna mirovinska štednja koja kombinira značajke tradicionalnih planova 401 (k) i Roth IRAs.
• Doprinosi i zarade mogu se povući bez poreza sve dok su ispunjeni određeni kriteriji.
• U 2019. godini ograničenje doprinosa iznosi 19 000 USD, a onih koji su stariji od 50 godina mogu pridonijeti dodatnih 6 000 USD.

Roth 401 (k) podložan je ograničenjima doprinosa prema dobi pojedinca. Na primjer, ograničenje doprinosa za pojedince u 2019. godini je 19.000 USD godišnje (što je za 500 USD više od 2018.). Pojedinci stariji od 50 godina mogu pridonijeti dodatnih 6.000 USD kao nadoknadu.

Povlačenja bilo kakvih doprinosa i zarada ne oporezuju se sve dok povlačenje bude kvalificirano, što znači da moraju biti ispunjeni određeni kriteriji. Prvo, račun Roth 401 (k) mora imati najmanje pet godina. Uz to, povlačenje mora biti izvršeno na račun invalidnosti, na ili nakon smrti vlasnika računa ili kada vlasnik računa navrši najmanje 59½ godina.

Distribucija je potrebna onima koji imaju najmanje 70½ godina, osim ako je pojedinac još uvijek zaposlen u tvrtki koja ima 401 (k) i nije 5% (ili više) vlasnika tvrtke koja sponzorira plan.

Primjer Roth 401 (k)

Pretpostavimo da zarađujete 4.000 USD mjesečno i izdvojite 5% kao doprinos Roth 401 (k). Tada vam se 200 plaća oduzima mjesečno od plaće nakon odbitka poreza. To je suprotno doprinosu od 401 (k) koji se oduzima od pretporeznih dolara.

Roth 401 (k) u odnosu na tradicionalni 401 (k)

Glavna razlika između Roth 401 (k) i tradicionalnog 401 (k) odnosi se na oporezivanje financiranja i raspodjele. Kada se financira tradicionalna 401 (k), doprinos se oduzima od prihoda poreza na dobit zaposlenika. Alternativno, doprinosi Roth 401 (k) ostvaruju se nakon što su porezi već povučeni.

Za razliku od Roth 401 (k), Roth IRA ne podliježe minimalnim minimalnim distribucijama.

Kada se raspodjela vrši iz tradicionalnih 401 (k), vlasnik računa podliježe oporezivanju doprinosa i njegove zarade. Ali s Roth 401 (k), vlasnik računa ne podliježe porezima od distribucije, pod uvjetom da su kvalificirani.

Roth 401 (k) s nisu dostupni u svim mirovinskim programima koje sponzorira tvrtka. Kad ih ima, 43% štediša odluči se za tradicionalnog od 401 (k). Milenijumi vjerojatnije će pridonijeti Rothu 401 (k) nego Gen Xers ili Baby Boomers.

Prednosti Roth 401 (k)

Prednosti Roth 401 (k) imaju najviše utjecaja na pojedince koji su trenutno u niskim poreznim razredima koji očekuju da će u budućnosti preći u veće porezne razrede. To je zato što se doprinosi sada oporezuju po nižoj poreznoj stopi, a raspodjele su neoporezive kada je pojedinac u većem poreznom razredu. Mlađi pojedinci također imaju više vremena za rast računa bez oporezivanja prije odlaska u mirovinu i na taj način imati više koristi od činjenice da se ne oporezuju distribucije ne samo doprinosa, već i zarade.

Zato Roth 401 (k) može biti manje koristan za one koji očekuju da će odbiti porezne okvire, poput pojedinaca blizu odlaska u mirovinu koji očekuju pad prihoda.

Povijest Roth 401 (k)

Kongres je 2001. donio Zakon o izjednačavanju gospodarskog rasta i porezne olakšice (EGTRRA). Zakon je smanjio stope poreza na dohodak nakon recesije 2001. godine i stvorio je Roth 401 (k) za povećanje doprinosa koji su odbijeni od poreza.

Od početka 2006. godine, poslodavcima je omogućeno da izmijene svoje 401 (k) planske dokumente kako bi se zaposlenici mogli odlučiti za porezni tretman Roth IRA (doprinoseći porezima nakon oporezivanja) za dio ili sve svoje mirovinske doprinose. Roth 401 (k) s prikazani su u odjeljku 402A Zakona o unutarnjim prihodima.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Roth opcija Roth opcija je dostupna u nekim kvalificiranim mirovinskim planovima za umirovljenje koje sponzorira poslodavac, što omogućava Roth porezni tretman doprinosa zaposlenika. više Što je plan 401 (k)? Plan 401 (k) je mirovinski račun s definiranim doprinosom koji koristi porez, a nazvan je za odjeljak Kodeksa internih prihoda. više Što je doprinos izbornog odgađanja? Elektivni odlog doprinosa je doprinos koji zaposlenik odabere za prebacivanje iz svoje plaće u mirovinski program koji sponzorira poslodavac. više Što je tradicionalna IRA? Tradicionalni IRA (individualni mirovinski račun) omogućava pojedincima da usmjere prihode prije oporezivanja na ulaganja koja mogu narasti odgoditi porez. više 408 (k) Plan računa Račun 408 (k) sponzoriran od strane poslodavaca, plan mirovinske štednje sličan, ali manje složen od 401 (k). više Kompletni vodič za Roth IRA Roth IRA je račun za štednju u mirovini koji vam omogućuje podizanje novca bez poreza. Saznajte zašto je Roth IRA možda bolji izbor od tradicionalnog IRA-a za neke štediše u mirovini. više partnerskih veza