Pravila za račun o zdravstvenoj štednji (HSA)

Ima li vaše zdravstveno osiguranje odbitke u četiri brojke? Ako je to slučaj, vjerojatno imate pravo osnovati račun za zdravstvenu štednju (HSA). Korišteni u kombinaciji s planom zdravstvenog osiguranja s visokim odbitkom (HDHP), sredstva pohranjena u HSA mogu ići u plaćanje računa za medicinu dok se ne ispuni odbitni plan, a vaše zdravstveno osiguranje stupi na snagu.

Osnovan 2003. godine, kao dio Zakona o lijekovima, poboljšanjima i modernizaciji na recept Medicare, računi za zdravstvene štednje postaju sve popularnija opcija za potrošače koji žele upravljati svojim troškovima zdravstvene zaštite. Ali oni mogu raditi i kao porezno povoljni štedni alat.

MHSA-i se koriste u kombinaciji s planom zdravstvenog planiranja s visokim odbitkom (HDHP). HDHP trguje s relativno niskim premijama za relativno visoke odbitke. Račun zdravstvene štednje koristi se za pomoć u plaćanju troškova zdravstvene zaštite dok se ne ispuni odbitni iznos.

Ključni odvodi

• Račun zdravstvenih ušteda (HSA) omogućava vam izdvajanje pretporeznog dohotka za pokrivanje troškova zdravstvene zaštite koje vaše osiguranje ne plaća.
• HSA-u možete pridonijeti samo ako imate zdravstveno planski plan (HDHP) i ako niste upisani u Medicare.
• Za 2019., maksimalni iznosi doprinosa su 3.500 USD za pojedince i 7000 USD za pokrivanje obitelji. Ako imate 55 ili više godina, možete dodati i do 1.000 dolara više kao "doprinos" doprinosu.
• HSA-i nemaju odredbu o upotrebi ili gubitku. Sva sredstva koja su još uvijek u planu na kraju godine mogu se prebacivati ​​u nedogled.

Tko može otvoriti račun za zdravstvenu štednju?

Prema saveznim smjernicama, HSA možete otvoriti i pridonijeti ako:

• Obuhvaćene su u okviru zdravstvenog plana s visokim odbitkom
• Ne obuhvaća nijedan drugi plan koji nije HDHP, kao što je onaj za supružnika (postoje izuzeci za određene planove s ograničenom obuhvatom, kao što su stomatološki, vid i invaliditet)
• Nisu upisani na Medicare
• Ne potražuju se kao ovisni o tuđoj poreznoj prijavi

Što se kvalificira kao zdravstveni plan s visokim odbitkom?

Općenito govoreći, HDHP je zdravstveni plan koji trguje s relativno niskim premijama za relativno visoke odbitke, kao što naziv govori. Ali da biste se službeno kvalificirali kao HDHP, vaše zdravstveno osiguranje mora zadovoljiti određene kriterije. IRS svake godine utvrđuje smjernice, prilagođavajući brojke za inflaciju. To su ograničenja za 2019. godinu.

Imajte na umu da maksimalan iznos za džep uključuje odbitke, uplate i suosiguranje - ali ne premije osiguranja.

Kako funkcionira račun zdravstvenih štednih sredstava?

Doprinosi HSA-u su porezno priznati ili, ako su to odbijeni na plaće, na osnovi prije oporezivanja. Povlačenja nisu oporezovana pod uvjetom da se koriste za plaćanje kvalificiranih medicinskih troškova, uključujući one za zubnu i vidnu njegu - izdatke koje mnogi tradicionalni planovi zdravstvenog osiguranja ne mogu pokriti.

Većina HSA izdaje debitnu karticu, tako da lijekove na recept i ostale podobne troškove možete odmah platiti. Ako čekate da vam dođe račun u pošti, možete nazvati centar za naplatu i izvršiti plaćanje putem telefona pomoću svoje debitne kartice.

Svaki novac koji na kraju godine bude na vašem računu ostaje na vašem računu za plaćanje budućih kvalificiranih medicinskih troškova. I to radi na neodređeno. Račun i njegova sredstva pripadaju vama, a vi zadržavate vlasništvo čak i ako promijenite planove zdravstvenog osiguranja, promijenite posao ili odlazite u mirovinu. Dok je na računu, novac raste bez poreza.

Koliko mogu pridonijeti HSA-i?

IRS postavlja ograničenja koja određuju kombinirani iznos koji vi, vaš poslodavac i bilo koja druga osoba možete doprinositi vašem HSA svake godine. Za 2019. maksimalni iznosi doprinosa su 3.500 USD za pojedinačno pokriće i 7.000 USD za pokrivanje obitelji. Možete dodati do 1.000 dolara više kao doprinos za nadoknadu ako ste na kraju godine stariji od 55 godina.

Kako mogu koristiti HSA novac?

Sredstva u vašem HSA-u mogu se upotrijebiti za plaćanje kvalificiranih medicinskih troškova koje ste snosili vi, supružnik i uzdržavani članovi. IRS utvrđuje što je, a što nije kvalificirani medicinski trošak, detaljno objavljeno u IRS Publikaciji 502, Medicinski i stomatološki troškovi. Općenito govoreći, kvalificirani troškovi uključuju iznose plaćene za dijagnozu, liječenje, ublažavanje, liječenje ili sprečavanje bolesti i za liječenje stanja koja utječu na bilo koji dio ili funkciju tijela.

Imajte na umu da račun možete koristiti za više od troškova koji nastanu u vašem glavnom planu zdravstvenog osiguranja. Na primjer, ako vaš plan ne pokriva zubnu ili vidnu njegu, HSA bi mogao biti od velike pomoći u ispunjavanju tih računa.

Međutim, ne možete ga koristiti za plaćanje premija osiguranja, osim onih za dopunsko Medicare pokrivanje ili dugoročno osiguranje. Ostali neprimjereni troškovi uključuju troškove zubne paste, toaletnih potrepština, kozmetike i većine kozmetičkih operacija. A odmor koji ste priredili zdravijoj klimi? Nemojte ni pomisliti da ćete prisluškivati ​​svoj HSA.

U osnovi, farmaceutski ili kvaziedicinski proizvodi za koje nije potreban recept, poput nikotinske gume i nikotinskih flastera, ne mogu se pokriti sredstvima HSA.

Ako imate 64 ili mlađe godine i povučete sredstva za nekvalificirani trošak, dugujete porez na novac (koji će se oporezivati ​​kao dohodak), plus 20% kazne. Ako imate 65 ili više godina ili ste onemogućeni u bilo kojoj dobi, i dalje dugujete porez na iznos, ali nećete biti pošteđeni kazne.

Iskreno, nakon 65. godine možete u osnovi povući HSA sredstva za ... bilo što.

Kako mogu postaviti HSA?

Prvo se morate upisati na HDHP. Ako poduzmete taj korak kroz odjel ljudskih resursa svog poslodavca, trebao bi vam moći dati savjet o stvaranju HSA-e. Ako HR ne može, obratite se svojoj zdravstvenoj tvrtki za pomoć u vezi s postavljanjem HSA putem preporučene banke.

Alternativno, pitajte svoju vlastitu banku ili kreditnu uniju ako ona nudi HSA-e i može li vam pružiti podatke o upisu. Možete i pogledati putem interneta (pokušajte internetskim pretraživanjem "pružatelja usluga HSA").

Jednom kada odaberete banku, postupak upisa prilično je jednostavan: ispunite prijavu i financirate račun. Nakon toga sredstva možete početi koristiti za kvalificirane troškove.

HSA kao alati za štednju / ulaganje

Uz pomoć koju nude u plaćanju računa za medicinu, računi zdravstvenih štedionica mogu poslužiti kao pametna ulaganja.

Račun HSA nudi trostruku poreznu prednost:

1. Vaši doprinosi su porezno priznati, pa smanjuju vaš porezni račun. Ako se doprinosi oduzmu od vaše uplate, vrše se s dolarima prije poreza.
2. Povlačenja nisu oporeziva ako se koriste za plaćanje zdravstvenih troškova, uključujući zubnu i vidnu njegu. To je učinkovito poput popusta na medicinske račune.
3. Jednom kada navršite 65 godina (ili imate invaliditet u bilo kojoj dobi), nemedicinski povlačenja oporezuju se po vašoj trenutnoj poreznoj stopi.

Uz ove porezne prednosti, ima smisla maksimizirati HSA ako to možete.

Drugo ključno razmatranje je kako vam plan HSA omogućava da uložite svoj novac. Neki planovi pruženi putem banaka nisu samo planovi štednje koji ne dopuštaju značajni rast vaših sredstava. No možete pronaći planove koji nude više alternativa za ulaganje, kao što je HSABank, koji ima mogućnost samoposredničkog posredovanja u TD Ameritrade, ili Zdravstveni štedni administrator, koji uključuje 400 opcija uzajamnog fonda za vaš HSA račun. Mogućnosti ulaganja, naravno, postaju važnije ako imate veći saldo HSA.

Tko ima najviše koristi od HSA?

Obitelji koje mogu priuštiti odbitke od četiri broja mogu upotrijebiti HSA koji dolazi s HDHP-om kao način za uštedu 7000 dolara godišnje bez poreza do odlaska u mirovinu. Zato HSA-i apeliraju na brojne primatelje visokog dohotka. Uz dobiveni račun štedne štednje, porezi na njihove plaće umanjuju se zahvaljujući HSA doprinosima. Njihove premije osiguranja su obično niže s HDHP-om.

HSA-i također imaju najviše smisla za ljude koji su relativno zdravi, s minimalnim troškovima zdravstvene skrbi - i koji žele uštedjeti za svoje vjerojatno veće potrebe u zdravstvu u starosti. Pomoću HSA mogu platiti troškove koje zdravstveno osiguranje i Medicare pokrivaju slabo ili ih uopće ne plaćaju. To uključuje dugoročnu njegu, slušne aparate, njegu očiju i zubnu njegu. Naravno, ako se neočekivano visoki ili nepokriveni medicinski troškovi pojave ranije, uvijek mogu koristiti račun da bi ih platili, ako trebaju.

Kao što smo već napomenuli, iako biste trebali koristiti sredstva HSA za medicinske troškove, nedostatak kazne ako ne učinite, nakon navršenih 65 godina, zapravo znači da novac možete koristiti za bilo što.

Suprotno tome, imajte na umu da ako pretrpite znatne zdravstvene troškove za standardnu ​​medicinsku njegu, zdravstveni plan s visokim odbitkom potrebnim za otvaranje HSA-e možda nije pravi izbor za vas. Iako ćete s HDHP-om plaćati manje premije, moglo bi biti teško - čak i novcem u HSA-u - doći do novca koji će zadovoljiti odbitke za skupi medicinski postupak. Ali ako već imate kvalificirani HDHP, HSA bi definitivno mogao biti dobar za vaše financijsko zdravlje.